霞山区2013年预算执行情况和2014年预算草案报告

霞山区2013年预算执行情况和

2014年预算（草案）报告

2013年预算执行情况

2013年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在市财政局的指导下，我局紧紧围绕“科学发展”和“服务民生”两大主题，以“推进区域均衡发展，努力建设幸福霞山”为核心，坚持“谋发展、拼经济、促增收、重民生、建和谐、强队伍”的“十八字”工作方针，坚持“生财有道、聚财有方、管财有规、用财有效”原则，做实、做细、做优“公共型财政”，着力保民生、保运转、保稳定，做新、做大、做强“发展型财政”，全面提升经济发展的总量和质量，着重促财源、促发展、促崛起。

一、公共财政预算收入及主要项目完成情况：

2013年公共财政一般预算收入65151万元，完成年度预算64418万元的101.14%，比上年增加9137万元，增长16.31%。其中：

1、税收收入40476万元（同口径），完成年度预算39909万元的101.42%，比上年增加6121万元，增长17.82%。

2、非税收入24675万元（同口径），完成年度预算24509万元的100.68%，比上年增加3016万元，增长13.92%。

二、公共财政预算支出及主要项目的执行情况：

2013年我区公共财政预算支出121279万元，其中区级支出96782万元，比上年增加30655万元，增长46.36%，完成年度预算79098万元的122.36%。

1、一般公共服务支出25123万元。其中：区级支出24297 万元，比上年增加10665万元，增长78.24%，完成年度预算14419万元的168.51%；

2、国防支出312万元。其中：区级支出312 万元，比上年增加43万元，增长15.99%，完成年度预算310万元的100.65 %；

3、公共安全支出6425万元。其中：区级支出5926万元，比上年增加 2235万元，增长60.55%，完成年度预算4761万元的124.47%；

4、教育支出43194万元。其中：区级支出38927万元，比上年增加11177万元，增长40.28 %，完成年度预算24742万元的157.33%；

5、科学技术支出857万元。其中：区级支出783万元，比上年增加12万元，增长1.56%，完成年度预算855万元的91.58%；

6、文化体育与传媒支出632万元。其中：区级支出367万元，比上年增加73万元，增长24.83%，完成年度预算352万元的104.26%；

7、社会保障和就业支出15916万元。其中：区级支出12799   万元，比上年增加2256万元，增长21.4%，完成年度预算12381万元的103.38%；

8、医疗卫生支出8173万元。其中：区级支出2984万元，比上年增加843万元，增长39.37%，完成年度预算2542万元的 117.39 %；

9、节能环保支出1726万元，为上级追加支出项目。

10、城乡社区事务支出10868万元。其中：区级支出7707   万元，比上年增加1547万元，增长25.11%，完成年度预算9008万元的85.56 %；

11、农林水事务支出4203万元。其中：区级支出763万元，比上年增加42万元，增长5.83 %，完成年度预算720万元的105.97%；

12、交通运输支出35万元，为上级追加支出项目；

13、资源勘探电力信息等事务支出981万元。其中：区级支出574万元，比上年增加262万元，增长83.97 %，完成年度预算949万元的60.48%；

14、商业服务业事务支出1123万元。其中区级支出421万元，比上年增加9万元，增长2.18 %，完成年度预算656万元的64.18%；

15、金融监管等事务支出1万元，为上级追加支出项目；

16、国土资源气象等事务支出268万元。其中：区级支出100万元，比上年减少138万元，下降57.98 %，完成年度预算138万元的72.46%；

17、粮油物资储备事务支出156万元，为上级追加支出项目；

18、其他支出1286万元。其中：区级支出822万元，比上年减少3365万元，下降80.37 %，完成年度预算7265万元的11.31%。

2013年我区财政一般预算收入65151万元，加上级补助收入63943万元，加上年结余收入18310万元，减一般预算支出121279万元，减上解支出7794万元，年终结余18331万元（其中：结转下年支出18268万元，净结余63万元）。

三、为确保2013年财政各项工作及预算任务的完成，我们着重抓了以下几方面的工作：

（一）全力组织财政收入，促进财政增收，确保经济增长。  

一是通过依法综合治税，加强税收征管挖掘财源。加强对财政收入走势影响的分析，组织调研“营改增”试点工作，选取部分试点企业进行分析评估，及时掌握试点后对我区财政收入的影响情况和企业税负变化情况，加大对“营改增”企业增值税抵扣的检查，尽量减少“营改增”政策对收入的影响。充分挖掘潜力, 做好属地纳税工作，协调配合税务部门通过评估、核查和项目跟踪等方式加强对饮食、娱乐、旅业和房地产行业进行专业化征收管理，加大对中油、东兴炼油、渤海粮油和中纺等重点企业税收征管，同时开展医药和汽车维修行业的税务核查工作。抓好纳税大户、重点税源企业、行业的税收征管，努力促进税收增长，对印花税、土地增值税、土地使用税和房产税等进行拉网式查漏补税，其中：印花税收入1410万元，同比增加378万元，增长36.63%；土地增值税收入1784万元，同比增加617万元，增长52.87%；土地使用税收入2941万元，同比增加1408万元，增长91.85%；房产税收入2837万元，同比增加1074万元，增长60.92%；个人所得税入库2086万元，同比增加401万元，增长23.8%。

二是强化非税收入征管，拓宽收入渠道。加强非税收入支出管理，依法征收、以票管收、应收尽收、纳入预算、统筹安排、规范管理，实行国库支付。同时加大对国有资产出租、转让等收入征收和清理工作，实行统一对外竞争租赁制度，对所有办公用房和临街铺面的出租统一在市产权交易中心公开招租，所取得的租金收入按照有关规定缴纳税费后，缴入区财政国库，实行“收支两条线”管理。

（二）优化支出结构，提供财力保障，维护社会事业和谐稳定。

我们坚持厉行节约，认真贯彻“确保重点，压缩一般”的支出原则，严格预算管理，保证工资、社会保障、教育、科学、文化、维稳等重点支出需要，严格控制支出，努力实现财政综合收支平衡。

一是切实做好社保资金管理工作。认真落实各项社保政策，全年拨付农村最低保障资金372万元，城市最低保障资金1187.53万元，确保了全区4896名低保对象实现了应保尽保；拨付优抚资金770万元，拨付新型农村居民社会养老保险补助资金445万元，拨付城镇居民社会养老保险补助资金492万元，拨付城乡居民医疗保险区级配套资金449万元，拨付农村五保资金 93.38万元，拨付无军籍人员资金488万元，使广大居民的基本生活得到保障。

二是认真落实促进再就业政策措施。为充分促进就业和再就业，维护社会稳定，发放灵活就业人员社会补贴资金718万元，支付区级劳动平台工作经费127万元。

三是支农惠农政策落到实处。2013年切实抓好粮食直补和综合直补工作，补贴了近2万亩种粮面积，6000多农户，补贴资金共156万元。2013年度补贴家电下乡产品12183台，补贴资金376万元。积极做好柴油补贴资金发放工作，共发放柴油补贴资金3422万，其中渔船补贴3422万,补贴涉及渔船484艘。

四是积极落实区委、区政府重大事项和决策的实施，确保重点工作的资金需要，确保“创卫”资金的投入。全年拨付小街小巷建设资金2700万元，拨付创建卫生城市专项资金1500万元，拨付创建幸福文明社区资金200万元，拨付市区拆违专项资金550万元。2013年投入4938万元建设市四中高中部新校区，拨付1200万元强化校区周边交通道路建设。解决历史遗留欠债问题，偿还侨联基金会债务80万元，清偿企业欠债1000万元，补发2008-2009年干部年度考核优秀奖的奖金163万元，清理和支付计划生育历年奖励500万元，加强与上级沟通协调，解决多年遗留问题。争取市对下放的7所学校补助基数进行调整，增加至1612万元，一次性补助2000万元。拨付1200万元加大对社会治安、综合治理、信访经费等方面的经费投入，切实保证党政机关工作正常运转，有力地维护了社会稳定。

五是提高我区干部职工工资福利待遇。2013年进行霞山区财政供养人员的津补贴调整，机关事业单位按人均250元/月的标准增加津贴补贴。彻底解决我区全面实施中小学教师工资福利待遇“两相当”所需增加的3000万元，从2013年1月起，把10所中学、幼儿园的奖励性绩效工资纳入财政统发。

（三）坚持开拓创新，完善财政管理机制。

一是严格政府投资项目评审。健全财政评审工作机制，加强政府重点项目和群众关注的热点项目评审，严格控制工程造价，积极为财政节支增效作贡献。2013年，基建送审项目381项，评审金额14123万元，审定项目核减率为13.3%，审定金额约12244万元,核减额1879万元。

二是规范政府采购工作。完善政府采购管理机制，强化监督管理，增加招标透明度。全区实际采购项目有89个项目，总采购规模为1204万元，中标金额988万，完成集中采购项目金额为988万，节省资金216万元，节省率为13%,有效地降低了财政支出，最大限度地发挥了资金使用效益。

三是深化国库集中支付改革。目前，全区共有142个预算单位开设了预算单位零余额账户，纳入国库集中支付管理系统。财政国库集中支付运行平稳有序，增强财政管理透明度，提高财政资金使用的安全有效性。进行公务卡制度改革，制定公务卡结算改革试点的实施方案，印发了《关于开展霞山区预算单位公务卡结算工作的通知》和《霞山区公务卡强制结算目录》，2013年，全区共开办公务卡508张，其中激活386张。

2014年预算草案

2014年全区财政工作的指导思想：以邓小平理论、“三个代表” 重要思想、科学发展观为指导,全面贯彻党的十八届三中全会、落实全国财政工作会议和省财政工作会议要求，全面落实“稳定增长、促进转型、平衡收支、厉行节约、保障民生”各项政策措施,依法强化收入管理,确保财政收入稳定增长;落实中央八项规定,厉行节约,压缩一般性支出;加大民生投入,切实解决底线民生、基本民生和热点民生问题，进一步优化财政支出结构，提高财政科学化、精细化管理水平，为促进全区经济平稳较快发展和构建和谐社会提供坚强财力保障。

一、公共财政预算收入及主要项目的安排情况：

2014年公共财政一般预算收入73621万元，比上年增加8470万元，增长13%。其中：

1、税收收入48922万元，比上年增加8446万元，增长20.87%。

2、非税收入24699万元，比上年增加24万元，增长0.1 %。

二、公共预算支出及主要项目的安排情况：

2014年拟安排全区财政支出83186万元，比上年增加4087万元，增长5.17%。其中：

1、一般公共服务支出9431万元, 比上年增加2375万元，增长33.65%。主要是增加工作人员的津补贴和各部门专项经费。

2、国防支出390万元，比上年增加159万元，增长68.65%，主要是增加武装部基层建设经费。

3、公共安全支出4823万元，比上年增加485万元，增长11.18%。主要增加工作人员的津补贴和公检法部门的经费。

4、教育支出27824万元，比上年增加3192万元，增长12.96%。主要是增加教师津补贴和义务教育阶段区级配套资金。

5、科学技术支出873万元，比上年增加17万元，增长2.04%。

6、文化体育与传媒支出346万元, 比上年减少4万元，下降1.07%。

7、社会保障和就业支出14716万元，比上年增加1716万元，增长13.2%。主要是增加了离退休、退役安置、抚恤和低保等民生支出。

8、医疗卫生与计划生育支出4960万元，比上年增加696万元，增长16.32%。主要是增加了公共卫生和医疗保障等支出。

9、城乡社区事务支出10499万元，比上年增加2541万元，增长31.93%。主要是安排了小街小巷建设1800万元、创卫专项2500万元、创模专项300万元、拆违专项200万元，创建生态文明区1000万元等。

10、农林水事务支出829万元，比上年增加172万元，增长26.16%。主要是增加人员支出和农村建设经费。

11、资源勘探电力信息等事务支出979万元，比上年减少3358万元，下降77.42%。主要是减少土地整理资金。

12、商业服务业等事务支出1998万元，比上年增加67万元，增长3.48%。

13、国土资源气象等事务支出128万元，比上年增加8万元，增长6.88%。

14、其他支出5390万元，比上年减少3978万元，下降42.46%。

2014年全区地方公共财政一般预算收入73621万元，加上级补助收入11432万元，加上年净结余63万元，减上解上级支出1930万元，全区可支配财力为83186万元，2014年安排财政支出83186万元，实现收支平衡。

三、基金预算收入及主要项目的安排情况：

上年基金结余收入3649万元；2014年基金收入2534万元，其中：文化事业建设费29万元，地方教育费附加2500万元，船舶港务费5万元；2014年安排基金支出：6183万元，其中：四中新校区建设回购2000万元，归还四中新校区银行贷款本金1110万元，区文体馆建设3000万元，文联业务8万元，文化局业务30万元,文化馆业务10万元，宣传部（文明办）业务25万元，实现收支平衡。

四、2014年财政工作思路

为了实现2014年预算收支任务，实现“保运转、保民生、保发展”目标，我们必须做好以下几项主要工作：

（一）多措并举拓展财源，努力做大财政蛋糕。

今年财政工作要密切关注中央、省、市财税制度改革政策措施，加强与上级财税主管部门的联系，积极论证申报项目，争取上级财政扶持。进一步发挥财政引导资金作用，创新融资模式，争取银行信贷投放，引导和激活民间资本，更好地服务经济发展。要认真分析财税收入形势，挖掘财政增收潜力，强化政策研究，跟踪国家税制改革态势，科学制定增收措施。要利用土地开发的有关政策，积极配合市做好土地开发利用，增加财政收入。强化非税收入征管，加大国有资源有偿使用、政府性基金等征管清收力度，拓宽增收渠道，确保应收尽收。强化目标责任考核，加强协调配合，完善收入激励和考核机制，注重均衡进度，确保财政收入持续稳定增长。

（二）优化财政支出结构，加快城乡统筹发展。

按照“保运转、重民生、促发展”的原则，为全区经济社会持续健康发展提供财力保障。对农村薄弱学校教师实行津贴政策，逐步对农村学校进行改造升级，加大对生态文明区建设的投入。要落实好中央制定的分配制度改革精神，逐步地提高公务员和事业单位人员的工资津贴收入水平。坚持民生优先，切实加大教育、医疗、卫生、文化体育、就业、“三农”等社会事业领域投入，努力解决好低保、五保、孤儿、残疾人供养、医疗救助等民生问题。继续加大教育投入，促进城乡义务教育均衡发展。继续加大社会保障投入，不断扩大养老等社会保险覆盖范围，提高救助标准。

（三）继续深化财政改革，切实加强财政监督。

进一步规范部门预算编制，建立编制科学、预算透明、执行严格、监督有力的预算管理机制。今年，要落实执行好中央、省财政的改革政策，推行财政相应的各项改革措施，努力跟进改革步伐。加强财政精细化管理，着力提高财政资金使用效益。深化国库集中收付制度改革，深入推进“公务卡”制度改革，扩大全区行政事业单位实行“公务卡”结算范围和比例，健全公务卡强制结算目录。加强各类专项资金的监督管理，确保资金使用规范、安全、有效。进一步建立和完善国有资产管理制度，完善资产处置管理办法，抓好资产管理，不断提高管理水平，促进国有资产保值增值。

落实中共中央、国务院《党政机关厉行节约反对浪费条例》的有关规定，强化部门预算管理，严格预算执行，严禁无预算支出，规范预算追加和预算结余管理，强化预算约束力。深化国库集中收付改革，完善资金汇审制度，健全拨付对账机制，规范财政账户管理，确保资金运行安全。推进项目资金整合，统筹各类资金，集中财力支持民生事业发展和重点项目建设。

（四）厉行节约，控制支出增长。

一是严格控制总量，以2013年“三公”经费和其他一般性支出预算调整压缩后的实际结果作为2014年预算安排的控制目标；二是重点加大对会议、培训、办公设备购置、办公用房租赁、维修等专项经费的压缩力度，优化部门项目支出结构，有效保障重点工作需要；三是推进建立因公出国（境）任务和公务用车购置计划与经费预算安排的联动审核控制机制，研究制定公务接待费管理办法，强化部门管理责任，完善细化工作流程，确保总量控制目标不得突破；四是切实加强监管，督促部门（单位）严格按照预算批复执行，严格项目经费使用范围，推进部门预决算信息公开，加强执行动态监控，重点监督检查重大项目资金使用，对重大基建项目委派财务监理，强化支出绩效评价；五是进一步加强资金的跟踪问效，严格控制资金的使用方向，推进财政绩效评价工作，提高财政资金使用效益。

（五）加强财政队伍建设，构建高效廉洁机制。

今年，要认真贯彻执行中央廉政有关规定，严格按法律法规理财，严格内部管理，建设财政廉洁文化。一是要执行好中央和上级有关政策规定，对“三公”经费、“楼”、“堂”、“馆”、“所”等建设和维护开支进行严格控制，制定控制“三公”经费和超预算支出的具体管理办法；二是财政内部实行廉政防控制度，业务流程实施不相容工作机制，加强督查监管，严肃违纪处理；三是强化办事效能，实行办公自动化，加快业务流程和办事效率；四是强化服务意识，树立为民理财、为群众服务观念，尽职尽责做好财政工作。