关于霞山区2016年上半年预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员：

    受区政府的委托，我向人大常委会报告霞山区2016年上半年预算执行情况,请予以审议。

    一、2016年上半年预算执行情况

    （一）一般公共预算收入执行情况

    2016年上半年，在区人大、区政协的监督支持下，全面贯彻党的十八大、中央经济工作会议、习近平总书记系列重要讲话精神，认真贯彻落实新预算法，深入推进财税体制改革，科学及时安排财政资金，切实发挥好财政政策对经济发展的保障和促进作用；优化财政支出结构，有保有压，确保重点领域支出；坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定，为我区全面完成“十三五”规划目标提供坚强财力保障。

    今年上半年，地方财政一般预算收入38344万元，完成年度预算76976万元的49.81%，同比增加4266万元，增长12.52%。

1、税收收入23512万元，完成年度预算51522万元的45.63%，同比增加1782万元，增长8.20%。

    （1）增值税收入6598万元，同比增加1416万元，增长27.33%。增长较快主要原因是：东兴石油公司的增值税入库78104万元（区级收入7518万元，扣除成品油上划中央3413万元，实际区级收入4105万元），同比增加21191万元（扣除成品油上划中央数区级增加1199万元）。同时，今年营改增增值税收入1158万元，同比增加243万元，增长26.56%。

    （2）营业税收入3008万元，同比减少63万元，下降2.05%。主要是5月1日起全面实施“营改增”政策的影响。

    （3）企业所得税收入1586万元，同比减少517万元，下降24.58%。主要是去年一次性税源过大，抬高了今年的基数，仅湛江港（集团）股份有限公司等三户企业去年的一次性收入有730万元。

    （4）个人所得税收入1501万元，同比增加213万元，增长16.54%。主要是南方电网工资薪金水平有所提高，1-6月缴纳个人所得税839万元，增长43%。

    （5）城市维护建设税收入8152万元，同比增加1302万元，增长19.01%。主要是东兴炼油厂缴纳的增值税、消费税收入增加，随征的部分随增值税增加而增加。

    （6）城镇土地使用税入库188万元，同比减少475万元，下降71.64%；房产税收入954万元，同比减少197万元，下降17.12%；土地增值税收入771万元，同比减少40万元，下降4.93%。此三税种收入的减少主要是受城镇土地使用税和房产税的纳税期限调整为10-12月、土地增值税的预征率从2.5%下调至2%等结构性减税政策的影响。

    （7）资源税收入2万元，同比减少3万元，下降60%；印花税收入542万元，同比减少64万元，下降10.56%；耕地占用税收入210万元，同比增加84万元，增长250%。

    2、非税收入14832万元，完成年度预算25454万元的58.27%，同比增加2484万元，增长20.12%。非税收入增长主要是专项收入和行政事业性收费收入增长。

    （二）一般预算支出主要项目的执行情况

    上半年，全区一般预算支出73412万元，同比增加3128万元，增长4.45%，完成年度预算156386万元的46.94%。

（1）一般公共服务支出4793万元，同比减少2639万元，下降35.51%，完成年度预算10920万元的43.89%。主要是今年我区实行车改和规范了差旅费等一般性开支，一般性开支和“三公”经费大幅下降。

    （2）国防支出122万元，同比减少141万元，下降53.61%，完成年度预算367万元的33.24%。

    （3）公共安全支出1919万元，同比减少467万元，下降19.57%，完成年度预算3681万元的52.13%。主要是法院、检察院归省统管，我区减少此两单位在职人员的相关经费。

    （4）教育支出28636万元，同比减少362万元，下降1.25%，完成年度预算55396万元的51.69%。

    （5）科学技术支出1379万元，同比增加1025万元，增长289.55%，完成年度预算702万元的196.44%。主要是增加上级补助支出1030万元。

    （6）文化体育与传媒支出328万元，同比减少24万元，下降6.82%，完成年度预算1042万元的31.48%。

    （7）社会保障和就业支出12751万元，同比增加386万元，增长3.12%，完成年度预算24539万元的51.96%。主要是对弱势群体补助实行新标准，增加了低保、抚恤、退役安置和农村五保供养、城乡居民养老保险和医疗保险等方面的支出。

    （8）医疗卫生与计划生育支出12748万元，同比增加1963万元，增长18.20%，完成年度预算24050万元的53.01%，主要是增加基本公共服务支出。

    （9）节能环保支出728万元，同比增加447万元，增长62.86%，完成年度预算305万元的238.69%。主要是上级补助支出。

    （10）城乡社区支出3613万元，同比增加242万元，增长7.18%，完成年度预算13043万元的27.70%。

    （11）农林水事务支出2003万元，同比增加1155万元，增长136.20%，完成年度预算2787万元的71.87%。

    （12）交通运输支出13万元，同比增加11万元，增长550%，主要是上级补助支出。

    （13）资源勘探电力信息等事务支出2149万元，同比增加1136万元，增长112.14%，完成年度预算2802万元的76.70%。

    （14）商业服务业等事务支出1503万元，同比增加401万元，增长36.39%，完成年度预算2633万元的57.08%。

（15）国土资源气象等事务支出89万元，同比减少46万元，下降34.07%，完成年度预算194万元的45.88%。

（16）其他支出609元，同比增加178万元，增长41.30%，完成年度预算9441万元的6.45%。

    （17）债务付息支出29万元，上年同期无此收入，完成年度预算130万元的22.31%。

（    三）政府性基金执行情况

 2016年上半年政府性基金收入240万元，主要是体育彩票公益金收入，完成年度预算80%；上级基金补助收入3754万。上半年政府性基金支出7402万元，其中上级基金补助支出3031万元，区预算政府性基金支出4371万元，完成年度预算4294万元的101.79%。其中，城乡社区支出7158万元，其他支出244万元。支出超预算，主要是环卫处作业经费先由我区先支出，市补助下半年补回，上半年市补助收入没有到位。

    （四）财政转移支付安排、执行情况

2016年霞山区收到提前下达的上级转移支付补助65455万元，并将其全部安排进年初预算。其中，均衡地区间基本财力、由我区政府统筹安排使用的一般性转移支付23176万元，我区已安排用于发放我区人员工资等基本财力保障项目上。其余专项转移支付按照其专项的管理办法进行支出，上半年一般公共预算专项转移支付资金支出20529万元。

    （五）重点支出和重大投资项目的预算执行情况

     上半年，我区财政认真贯彻中央、省的财政政策，优先保障民生实事和重点项目。教育支出28636万元，同比减少362万元，下降1.25%，完成年度预算55396万元的51.69%。医疗卫生与计划生育支出12748万元，同比增加1963万元，增长18.20%，完成年度预算24050万元的53.01%。社会保障和就业支出12751万元，同比增加386万元，增长3.12%，完成年度预算24539万元的51.96%。

     上半年，拨付重点项目资金1.10亿元。其中，工业园招商优质项目奖补专项1070万元，霞山水产品批发市场基建及信息系统建设250万元，城区道路立面整治180万元，小街小巷专项420万元，特呈岛建设226万元，临港工业园基础设施245万元。

    （六）“三公”经费支出情况

     上半年，我区财政拨款“三公”经费支出为102万元，其中，因公出国费用10万元，比上年同期增加2.5万元，增长33.33%；公务车购置及运行费用57万元，比上年同期减少72.3 万元，下降55.92%；公务接待支出35万元，与上年同期持平。

    （七）2016年政府性债务情况

至2016年6月底我区政府性债务总余额为3645.97万元，其中：政府负有偿还责任的债务为444.61万元，政府负有担保责任的债务为40万元，政府负有一定救助责任的债务为3161.36万元。2016年上半年共定向置换债务8025万元，大大减少了利息支出。

    二、2016年上半年财政主要工作及问题

    （一）主要工作

    1、全力组织收入征管，确保财政收入稳定增长。

上半年，由于全国经济形势下行，我区部分行业和企业生产经营发展较缓慢，房地产交易低迷，全区财政组织收入工作面临较大压力。财税部门团结一致，积极主动采取有效措施，组织专门的人员对重点行业和重点税源进行专业化跟踪管理，加大挖潜增收力度，推动财政收入稳定增长。

    一是做好调研，摸清税源，积极应对“营改增”。2016年5月1日全面实施“营改增”后，税务部门积极应对“营改增”后的减收局面，安排人员下户调研，摸清企业的经营与纳税情况。国地税之间做好纳税人信息数据迁移工作，为“营改增”助力供给侧顺利实施奠定基础，减少税收管理漏洞。

    二是数据管理，促进税收征管。税务系统充分利用“三金”征管系统海量信息数据，挖掘税源潜力，树立数据管税的理念，提出“管好”大企业、“管住”中小企业、“管活”个体税收的管理模式。对大企业提供个性化的服务，加强对中石化东兴石油化工有限公司、湛江港集团有限公司、中石油燃料油有限公司等重点税收企业的征管和服务，确保大额税款足额及时入库。

三是强化非税收入征管，拓宽收入渠道。积极开展非税收入调研，建立非税收入征收系统。加强与部门的沟通，配合车改等改革措施，及时把相关非税收入及时缴库。

四是注重培植税源，扶持企业做强做大，加大招商引资力度。落实好营改增的各项政策，主动帮助企业做好筹划，促进企业转型升级，实现“营改增后各行各业税负只减不增”的目标，扶持企业做大做强。加大招商引资力度，积极创造招商引资环境，努力吸收优质企业在霞山落户。

    2、促进经济稳定发展，调整和优化财政支出结构，严控一般性支出，保障和改善民生，加大对民生投入。

一是大力支持教育事业发展。上半年投入义务教育公用经费资金6213万元，学生助学金支付157.94万万元，困难学生免学费239.41支付万元，学前资助支付60.55万元、学校改造资金1027.33万元，为各学校配备了图书、教学仪器、多媒体教学设备等等。按照湛江市城区中小学校和幼儿园学位规划建设实施方案（湛府办【2016】5号），为解决城市人口剧增，城区新建扩建学校力度不足，拟定我区住宅小区配建中小学、幼儿园。政府三年规划，拟投入新建、扩建城区学校、幼儿园共9所，整个项目工程共计投入资金9721万元。目前我区二十二中学已经开工建设，已投入124万元。

二是完善社会保障和就业服务体系。

根据中央、省、市对弱势群体补助实行新标准，确保低保、五保、孤儿、医疗救助等“底线民生”需求。城市低保补差标准由374元/每人每月提高到418元/每人每月，农村低保补差标准由172元/每人每月提高到190元/每人每月，至2016年6月底，共支付低保金757万元。五保户补助标准由560元/每人每月提高到650元/每人每月，至2016年6月底，共支付41万元。孤儿补助标准由760元/每人每月提高到820元/每人每月，至2016年6月底，共支付25万元。为困难群众购买城乡居民医疗保险，标准由60元/每人每月提高到120元/每人每月，至2016年6月底，共支付了62万元。

加强就业服务，为供给侧结构性改革提供人才保障。通过搭建劳动平台，加强对劳动就业服务资金的投入，提高企业劳动力技能水平，降低企业人工成本。2016年1-6月财政投入就业补助资金345万元，支持中小企业发展和管理资金635万元。

三是积极支持五城同创工作。为确保我市五城同创目标的实现，投入大量经费，上半年共投入小街小巷建设、环卫作业及创卫经费和创建幸福文明村等经费2777万元。

四是全力做强做优临港工业。上半年投入临港工业园各项资金700万元，安排工业园招商优质项目奖补专项1070万元。

五是顺利进行公车用车制度改革。上半年，我区统一委托评估、统一委托拍卖，集中统一由机关事务局办理车辆年审、保险、维修等，处置了29辆车辆。发放了全区550万元公务交通补贴。

3、深化预算管理制度改革，不断提高科学理财水平。

一是完善政府预算体系，积极推进预决算公开。2016年我区预算包括了一般公共预算、政府性基金预算。我局已批复了全区128个预算单位的预算，并督促预算单位公开。细化部门预决算公开内容，公开到基本支出和项目支出，除涉密信息外，所有财政资金安排的“三公”经费也对外公开。二是加强结转结余资金管理，盘活存量资金。建立结转结余资金定期清理机制。对于预算已分配到部门并结转超过两年以上的结余资金，报经政府批准收回统筹安排。三是加强政府购买服务资金管理，支持各部门按有关规定展政府购买服务工作，切实降低公共服务成本，提高公共服务质量。我区为环卫处环卫工作的购买服务安排了762万元的预算。四是规范国库资金管理，提高国库资金收支运行效率。对财政专户进行清理，撤销了三个财政专户。五是积极推进公务卡制度改革。要求单位严格按照公务卡强制目录来执行。至2016年上半年,累计开卡756张,上半年公务支出刷卡消费额440万元，同比增加355万元。

（二）存在主要问题。

    上半年，我区支出进度落后于时间进度，支出增长进度在全市十个县（区）中排名第九，在五个区中排名第四。部分工程项目、社会性补助发放进度较慢，部门间协调能力有待加强。融资政策收紧，财政收支矛盾突出，资金调度紧张，财政平衡压力大。财政规范化管理有待加强。

    三、下半年财政工作计划

（一）全力以赴抓收入。开展好税收收入预测、分析工作，挖掘税源增收亮点，增强组织收入工作的前瞻性和敏锐性。积极应对全面营改增，做好调研，摸清税源。针对全面营改增后的税收征收项目，深入调研，摸清企业的经营与纳税情况，抓细抓实，减少营改增造成的损失。继续做好重点税源企业的服务工作，创造良好投资环境，扩大税基，为组织收入奠定基础。加强与其他部门的配合，有效地对税源进行监控，掌握重大项目、重点企业、重点税源的增减变化，及时采取有效措施，圆满完成全年收入任务。

(二)积极盘活财政存量资金，稳增长、促改革、调结构、惠民生。在用好财政增量资金的同时，着力盘活财政活量资金，不断提高财政资金使用效益。继续加大民生投入。重点解决生源地助学贷款，帮助困难学生继续学业等教育问题。积极向上级争取补助资金，努力筹措资金，及时兑现各项补助补贴政策，确保资金拨付使用到位。认真督促各部门加快对重点项目的支出进度，以达到与时间进度一致。

（三）深化财政管理制度改革，做好财政各项管理工作。健全政府预算体系，逐步建立预算标准体系，初步建立预算项目库。规范地方政府债务管理，严控债务风险。对我区债务进行清理，积极向上级申请债务置换，减轻我区债务负担。结合新的行政单位会计制度推行的结果，做好2015年政府综合报告试编工作，更具体详细地反映霞山区政府的财政经济状况。推进部门决算批复和公开工作。抓紧做好行政事业单位国有资产清查工作和基层公共服务综合平台建设工作。完善社保资金考评体系，强化资金绩效管理，充分发挥社保资金作用，切实提高资金使用效益，努力提升保障和改善民生水平。

下半年，我们要抢抓新机遇，适应新常态，应对新挑战，与时俱进，开拓进取，充分发挥财政职能，依法依规打造发展型财政，努力完成全年各项财政工作任务，为建设和谐霞山提供坚强有力的财政保障。