2019年度霞山区政府决算公开

区十届人大常委会

第三十五次会议文件（5-1）

关于霞山区2019年财政决算的报告

霞山区财政局局长  陈啸音

（2020年10月23日）

区人大常委会：

受区政府的委托，现将霞山区2019年财政决算报告如下:

一、2019年财政收支基本情况

2019年，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记重要讲话精神，聚焦市委、市政府对霞山的定位，积极实施“前港—中区—后城”战略，聚力打造港产城联动的滨海魅力中心城区，抓好增收节支，有效保障重点项目和民生支出，积极落实减税降费政策，推进预算改革，全区财政运行平稳。

（一）一般公共预算收支执行情况

2019年来源于我区财政总收入102.87亿元,同比下降16.63%。全区一般公共预算收入73656万元，完成年度预算68177万元的108.04%，同比下降9.77%。其中：税收收入60227万元，完成年度预算56157万元的107.23%，同比下降10.48%，占一般公共预算收入比重为81.77%；非税收入13429万元，完成年度预算12020万元的111.72%，同比下降6.47%，占一般公共预算收入比重为18.23%。

一般公共预算收入加上上级补助收入121598万元、上年结转收入17275万元、调入资金3501万元、债务转贷收入802万元、动用预算稳定调节基金1406 万元，一般公共预算收入总计218238万元。2019年一般公共预算收入构成：

2019年全区一般公共预算支出173883万元，完成年度预算160351万元的108.44%，同比增长9.07%。加上上解省市支出23501万元、年终结余19750万元、调出资金301万元和债务还本支出803万元，2019年一般公共预算支出总计218238万元，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支情况

2019年全区政府性基金预算收入277万元，完成年度预算 277万元的100%,同比增长34.47%,均为体育彩票公益金收入。加上上级补助收入7968万元、上年结余收入 7404万元、调入资金301万元和债务转贷收入4700万元，全区政府性基金预算收入总计20650万元。

2019年全区政府性基金预算支出14081万元，完成年度预算12614万元的111.63% ,同比下降8.45%。加上调出资金1385万元和年终结转资金5184万元，全区政府性基金预算支出总计20650万元，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况和社会保险基金预算执行情况

我区国有企业经营不善，没有利润上缴，也没有股利股息收入及产权转让收入上缴，所以国有资本经营预算收入为零，支出也为零。我区的社会保险基金预算并入市预算并由市执行，所以没有单独的社会保险基金预算。

（四）项目资金使用绩效评价情况

深入预算绩效管理改革，强化绩效目标跟踪评价，2019年对我区基本公共卫生服务支出项目等五个资金项目进行绩效评价工作，评价项目资金使用的科学性、合理性和有效性。督促项目单位牢固树立资金使用绩效评价观念，规范使用项目资金，增强财政支出管理水平，提高财政资金使用的经济效益和社会效益。

（五）全区资金结转结余情况

2019年，全区上年结转结余资金17614万元。其中，公共预算结转资金10210万元，基金结转结余资金7404元。根据省市相关文件，我区加大对结转结余资金的清理使用力度。为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）有关规定以及《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）、《财政部关于盘活中央部门存量资金的通知》（财预〔2015〕23号）等有关要求，将2017年权责发生制列支的应付国库集中支付结余24万元，2017年结转结余资金7872万元收回财政统筹，用于2019年预算支出，主要用于教育和城乡社区支出。

（六）暂存暂付款挂账清理情况

加大暂存款清理力度，充分发挥财政资金使用效益。根据省财政厅《关于印发<规范市县财政暂存暂付款挂账清理的意见>的通知》（粤财库[2019]15号）要求，消化暂付款9273万元，消化暂存款4771万元（其中将2116万元长期挂账的暂存款调入公共预算），统筹用于基本民生类亟需资金支持的领域。

（七）财政转移支付情况

2019年我区共收到上级转移支付补助收入121598万元，其中专项和一次性补助收入33300万元，一般预算补助收入87298万元。扣减上解支出23501万元，实际收到上级转移支付补助98097万元。一般预算补助中可统筹用于区级财力的48874万元，用于弥补我区教师“两相当”等区财力缺口。其余的根据“专款专用”原则安排使用。

（八）区政府性债务情况

2019年霞山区政府性债务限额为23038万元，其中一般债务12150万元，专项债务为10500万元。截至2019年12月31日，政府债务余额为22650万元，其中，政府一般债券11623万元，存量一般债务527万元，专项债券10500万元。

（九）“三公”经费支出情况

2019年霞山区财政拨款“三公”经费支出343万元，同比下降1.15%。其中：因公出国（境）费用13万元，同比增长18.18%;公务接待费88万元，同比增长57.14%;公务用车运行维护及购置费241万元,同比下降14.23%。

二、2019年预算执行效果和存在主要问题

（一）预算执行效果

1.加强征管，增强服务意识，千方百计促收入

2019年，在国家实施大规模减税降费政策，中美贸易摩擦和经济下行压力持续情况下，在区委、区政府的领导下，财税部门紧密协作，想方设法组织收入。

一是主动作为抓收入。坚持定期召开财税联席会议，做好重点税源分析，提供优质纳税服务，加强地方税种的征管力度，努力清缴欠税，加大招商引资工作，加强对现有企业的扶助力度，增强企业纳税能力。

二是推进非税收入征管科学化。2019年财政非税收入已全部通过网上缴费，有利于实现政府非税收入规范化，优化政府服务链条，缴费群众不用跑银行或者去现场，足不出户即可通过互联网自助完成缴款，有效堵塞制度执行中的漏洞，确保各部门和单位执收行为合法合规。

2.加强保障和改善民生，构建稳固的民生体系

2019年我区调整和优化财政支出结构，守住民生底线，切实做好保障和改善民生工作。2019年，全区民生类支出153082万元,同比增长7.30%,占一般公共预算支出比重的88.04%。

一是保障学有所教，推动教育蓬勃发展。2019年全区教育支出71448万元，比上年同期增加10761万元，增长17.73%。其中：落实义务教育经费11968万元，推进城区中小学校学位建设前期配套1190万元 。2019年，教育经费还新增了民办教师补助、高中和幼儿园生均补助经费。

二是确保群众基本生活底线，提高社会保障水平。首先，落实各项民生政策，提高保障标准。全区9项民生保障提高标准：1.城市低保保障标准从每人每月638元提高到702元；2.农村低保保障标准从每人每月440元提高到484元；3.农村特困人员供养从每人每年8448元提高到9300元；4.散居孤儿基本生活保障标准从每人每月950元提高到1025元；5.残疾人生活津贴从每人每年1890元提高到1980元；6.重度残疾人护理补贴从每人每年2520元提高到2640元；7.城乡居民养老保险基础养老金最低标准从每人每月148元提高到170元；8.城乡居民基本医疗保险财政补助标准从每人每月490元提高到520元；9.基本公共卫生服务财政补助标准从每人每年55元提高到69元。其次，按时发放和支付各项民生补助资金。2019年我区全年共发放最低生活保障补助金1431万元；发放孤儿基本生活养育费40万元；发放五保补助59万元；发放无军籍退休干部工资2605万元；发放全区城乡居民养老金2909万元；为3830位困难人员缴交了城乡居民医疗保险84万元；落实我区80周岁以上高龄老人生活津贴的实施工作，安排资金217万元；做好就业再就业工作，支付劳动平台经费179万元，支付就业补助和培训资金556万元；拨付计生家庭奖励金1147万元；深化医药卫生体制改革，支付基本公共卫生服务支出2409万元。财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出9853万元。

三是落实公共文化补短板政策。加大对创文工作的资金投入，持续完善公共文化设施建设。2019年全区文化旅游体育与传媒支出6242万元，比上年同期增加4599万元，增长379.91%。其中创文巩卫经费拨付1519万元。

3.优化财政资源配置，充分发挥职能作用，支持打好三大攻坚战

一是加强政府债务管理，打好防范化解政府债务风险战。按照“严控增量，清理存量，化解风险，确保平稳”的原则，进一步加强政府性债务和隐性债务管理工作。我区2019年出台了《霞山区人民政府关于加强政府性债务管理的实施意见》。2019年全年共偿还1236.21万元隐性债务,完成年度隐性债务化解计划;积极推进新增债券申请工作，为我区争取专项债券资金4700万元和再融一般债券资金802万元，以缓解我区建设资金紧张局面。2019年全区债务余额为22649.5万元，政府债务总体风险安全可控。

二是支持打好精准脱贫攻坚战。抓实脱贫攻坚，积极推荐贫困户参加“粤菜师傅”工程培训，促进就业创业，脱贫率98.4%。2019年全区扶贫支出 594万元，精准扶贫开发资金使用率100%。

三是践行新发展理念，打好污染防治攻坚战。践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，推进环境综合治理。2019年，我区全面推行河长制、湖长制、湾长制，黑臭水体整治工程投入加大。2019年拨付录塘河生态廊道整治、南柳河截污等城区水系综合整治项目款4508万元，安排临港工业园污水处理厂建设资金 1900万元，安排临港工业园土壤等污染防治经费648万元。

4.推进乡村振兴，创建美丽舒适人居环境

大力推进乡村振兴，拨付农村人居环境整治经费560万元，拨付乡村振兴配套资金188万元。

5.加强党的领导和建设，强化政治保证

加强基层党组织建设经费保障，2019年拨付基层党建经费269万元，稳步提升基层组织建设经费保障水平，确保“不忘初心、牢记使命”主题教育深入开展，推进建设党群服务中心。

6.坚持全面深化改革，推进预算管理体制改革

一是建立区级项目库系统，要求并推动区各部门做好项目储备工作，积极对接省项目库，及时申报省级资金项目库。

二是开展财政预算管理动态监督系统使用工作，实施在线监督，上级财政能实时监控我区支出进度。

三是推动实施《深化区级预算编制执行监督管理改革的意见》，明晰预算管理权责，压实业务主管部门预算执行主体责任，并制定《2019年深化预算编制执行监督管理改革区工作任务清单》。

四是进一步优化预算执行，制定了《优化预算执行流程的补充规定》，进一步提高财政资金支付效率。

五是大力推进财政电子票据管理改革。积极推进非税收入网缴和财政电子票据管理改革相融合，2019年我区共成功开出11329张财政电子票据，开出的财政电子票据数量居全市第一。

（二）存在的主要问题

2019年，在区委区政府的正确领导下，在上级财政的帮助和指导下，全区财政系统团结努力，基本完成财政工作目标，维护了社会的稳定，促进霞山区经济发展。但在财政运行过程中，仍存在以下问题：一是财政收入增收压力较大。霞山区项目用地较少，高新企业无法入驻，税收增长内生动力不足；随着国家减税降费政策的实施，财政收入增收压力巨大；二是我区税收结构单一，受重点税源企业影响较大，比如受东兴炼油厂停产检修3个月影响，我区税收收入便出现大幅度下降；三是收支矛盾非常突出。教育、社保、医疗卫生等民生保障项目不断提标，财政刚性支出不断扩大，以及“保工资、保运转、保民生”及补文化短板等的需求不断增加，财政面临前所未有的困难。

以上报告，请予审议。