2018年霞山区政府决算公开

区十届人大常委会

第27次会议文件（4-1）

关于霞山区2018年财政决算的报告

霞山区财政局局长  麦健华

（2019年 9月27 日）

区人大常委会：

受区人民政府的委托，现将我区2018年财政决算情况报告如下：

一、2018年财政收支基本情况

2018年，全区财税部门在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记重要讲话精神，聚焦市委、市政府对霞山的定位，积极实施“前港—中区—后城”战略，聚力打造港产城联动的滨海魅力中心城区，抓好增收节支，有效保障重点项目和民生支出，积极推进预算改革，全区财政运行平稳。

（一）一般公共预算收支执行情况

2018年，全区一般公共预算收入81634万元，完成年初预算81100万元的100.7%，同比增加565万元，增长0.7%。其中，税收收入67276万元，完成年初预算67032万元的100.4%，同比增加 4428万元，增长7.05%；非税收入14358万元，完成年初预算14068万元的102.06%，同比减少3863万元，下降21.20%。加上上年结转收入8454万元、调入资金1508万元、上级补助收入 107145万元和动用预算稳定调节基金2646万元， 一般公共预算收入总计201387万元。 2018年非税收入占一般公共预算收入比重从上年22.48%下降为17.59%,财政收入结构大幅优化,收入质量为历年最优。

2018年全区公共预算支出完成159423万元，完成年初预算149412万元的106.70%，同比增加11580万元，增长7.83%。加上上解省市支出22906万元、债务还本支出377万元、补充预算稳定调节基金1406万元年和终滚存结余17275万元，2018年一般公共预算支出总计201387万元。

（二）政府性基金收支情况

2018年全区政府性基金预算收入206万元 ，完成年初预算206万元的100%,同比增加34.64%。其中，体育彩票公益金收入206万元，同比增加46.10%。加上上级补助收入12529万元、上年结余收入5757万元和债务转贷收入5800万元，全区政府性基金预算收入总计24292万元 。2018年全区政府性基金预算支出15380万元 ， 完成年度预算10255万元的149.98% , 同比增长94.11%。加上调出资金1508万元和年终结余资金7404万元，全区政府性基金预算支出总计24292万元。

（三）国有资本经营预算执行情况和社会保险基金预算执行情况

我区国有企业经营不善，没有利润上缴，也没有股利股息收入及产权转让收入上缴，所以国有资本经营预算收入为零，支出也为零。我区的社会保险基金预算并入市预算并由市执行，所以没有单独的社会保险基金预算。

（四）重点投资项目资金使用及绩效情况

深化预算绩效管理改革，强化绩效目标申报审核机制，2018年，认真贯彻省和市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益。2018年纳入绩效目标管理的项目金额63352万元，纳入区级绩效评价范围的金额1088万元。

（五）全区资金结转结余情况

2018年，全区上年结转结余资金14211万元。其中，公共预算结转资金8454万元，基金结转结余资金5757万元。根据省市相关文件，我区加大对结转结余资金的清理使用力度。为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）有关规定以及《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）、《财政部关于盘活中央部门存量资金的通知》（财预〔2015〕23号）等有关要求，将2016年权责发生制列支的应付国库集中支付结余155万元，将2016年结转结余资金8655万元收回财政统筹，用于2018年预算支出。至2018年底，上年结转结余资金共使用13497万元，主要用于教育和城乡社区支出。2018年收到单位退回以前年度公共预算安排的资金1406万元，根据财政部《关于印发〈预算稳定调节基金管理暂行办法〉的通知》（财预〔2018〕35 号）的相关规定，作为一般公共预算的结余资金补充预算稳定调节基金。

（六）财政转移支付情况

2018年我区共收到上级转移支付补助收入107145万元，其中专款和一次性补助34135万元，一般预算补助收入73010万元。扣减上解支出22906万元，实际收到上级转移支付补助84239万元。一般预算补助中可统筹用于区级财力的46777万元，用于弥补我区教师“两相当”等区财力缺口。其余的根据“专款专用”原则安排使用。

（七）重点投资项目资金的使用情况

我区支付银帆路新建工程资金3500万元，支付临港工业园污水处理建设资金1300万元，支付宝满村、调罗村排涝整治工程798万元，支付基础教育现代奖补622万元，支付盛邦路建设工程420万元，支付菉塘河生态廊道整治工程317万元。

（八）区政府性债务情况

2018年霞山区政府性债务限额为18338万元，其中一般债务12538万元，专项债务为5800万元。截至2018年12月31日，政府债务余额为17950万元，其中，政府一般债券11623万元，存量一般债务527万元，专项债券5800万元。

2018年当年新增政府专项债券5800万元。

以上存量一般债务中有302.５万元不属于霞山区债务，为工商系统2016年由省下放至市时，省直接在债务系统下移至霞山区，此应为市债务。

（九）“三公”经费支出情况

2018年霞山区财政拨款“三公”经费支出347万元，同比下降0.57%。其中：因公出国（境）费用11万元，同比下降47.62%;公务接待费56万元，同比下降27.27%;公务用车运行维护及购置费249万元,与上年持平。

二、2018年预算执行效果和存在主要问题

（一）预算执行效果

1.加强征管，增强服务意识，财政收入质量提高

2018年，在增值税税率下调、个人所得税起征点提高等减税降费政策实施，经济下行压力持续情况下，在区委、区政府的领导下，财税部门紧密协作，想方设法组织收入。2018年我区财政收入实现略微的增长。收入结构有较大的改善，税收收入占比  82.41%,同比提升4.89个百分比。

2.加强保障和改善民生，构建稳固的民生体系

调整和优化财政支出结构，守住民生底线，确实做好保障和改善民生。2018年，全区民生类支出14.27亿元,同比增长9.81%,占一般公共预算支出比重的89.39%。

一是保障学有所教，开创教育发展新局面。2018年，全区教育支出60687万元，同比增加6665万元,同比增长12.34%。其中：推进城区中小学校学位建设前期配套1640万元。

二是确保群众基本生活底线，提高社会保障水平。2018年，社会保障和就业支出35775万元，同比增加8959万元,同比增长33.41%；医疗卫生与计划生育支出18045万元，同比增加1351万元,同比增长8.09%。

三是落实公共文化补短板政策。2018年全区文化体育与传媒支出1643万元，比上年同期增加464万元，同比增长39.36%。

3.优化财政资源配置，充分发挥职能作用，支持打好三大攻坚战

一是加强政府债务管理，打好防范化解政府债务风险战。2018年，我区成立政府性债务领导小组，对我区的债务进行系统管理，印发《霞山区政府性债务风险应急处置预案》，建立霞山区债务监测平台，制定了《霞山区隐性债务化解实施方案》。2018年全区债务余额为17950万元，政府债务总体风险安全可控。2018年新增专项债券5800万元，主要用于环境整治、学前教育、农村环境整治等重点领域。

二是支持打好精准脱贫攻坚战。2018年全区其他扶贫支出1480万元，严格按照精准扶贫精准脱贫资金管理使用有关规定，运用扶贫资金动态监控系统，履行扶贫开发资金使用管理职责。

三是践行新发展理念，打好污染防治攻坚战。践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，推进环境综合治理。根据湛江市主城区水系综合整治三年实施计划，对我区的南柳河、录塘河水系进行整治，2018年拨付录塘河生态廊道整治、南柳河截污等城区水系综合整治项目款2897万元。安排农村水质净化站建设资金2058万元，安排临港工业园污水处理厂建设资金1300万元。

4.关注重点，支持加快我区基础设施建设

2018年，我区积极配合市重点工程建设，积极做好湛江大道、上坡路、银帆路的征拆工作和盛邦路工程建设，全力支持实施乡村振兴战略，完成宝满村、调罗村排涝整治工程和乡村路灯工程。

5.坚持改革创新，深化预算管理制度改革

一是推进预算管理体制改革。深化区级预算编制执行监督管理改革，制定了《关于深化区级预算编制执行监督管理改革的意见》，组织编制2018-2020年财政中期规划，预决算信息公开向系统化、规范化推进，试点推进区级项目库，进一步细化政府综合报告，推进财税体制改革。

二是推进动态管理模式，强化监管，规范管财。积极推进财政预算管理动态监督，在扶贫领域专项资金、会计监督、预决算公开、“小金库”专项治理、领导干部办公用房清理等方面开展专项检查，积极开展事业单位及事业单位所办企业产权登记工作，部署做好金融风险防范工作。

三是加强结转结余资金管理，盘活存量资金。建立结转结余资金定期清理机制。对于预算已分配到部门并结转超过两年以上的结余资金，报经政府批准收回统筹安排。

（二）存在的主要问题

2018年，在区委区政府的正确领导下，在上级财政的帮助和指导下，全区财政系统团结努力，基本完成财政工作目标，维护了社会的稳定，促进霞山区经济发展。但在财政运行过程中，仍存在以下问题：一是财政收入增收压力较大。霞山区项目用地较少，高新企业无法入驻，税收增长内生动力不足；随着国家减税降费政策的实施，财政收入增收压力巨大；二是收支矛盾非常突出。教育、社保、医疗卫生等民生保障项目不断提标，财政刚性支出不断增加，对于“保工资、保运转、保民生”及补文化等短板的需求，财政面临前所未有的困难。

以上报告，请予审议。