霞山区2017年政府决算公开

区十届人大常委会

第十七次会议文件（3-1）

关于霞山区2017年财政决算的报告

霞山区财政局局长  麦健华

（2018年10月31日）

区人大常委会：

受区人民政府的委托，现将我区2017年财政决算情况报告如下：

一、2017年财政收支基本情况

2017年是新一届政府履职施政的开局之年。我区财税部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，深入贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会和党的十九大精神，全力以赴狠抓组织收入，压缩一般性支出，依法理财，严格管理，努力保障人员工资以及民生重点领域投入。

（一）一般公共预算收支执行情况

2017年，全区一般公共预算收入81069万元，完成年初预算81069万元的100%，同比增长10%。其中，税收收入62848万元，完成年初预算57846万元的108.65%，同比增长32.48%；非税收入18221万元，完成年初预算23223万元的78.46%，同比下降30.61%，非税占比22.48%。加上上年结转收入5030万元，待偿债置换一般债券上年结余208万元，调入资金589万元，上级补助收入86766万元（其中 返还性收入1701万元，一般性转移支付收入54281万元，专项转移支付收入30784万元），收入总计173662万元。

 2017年，全区公共预算支出完成147843万元，完成年初预算143519万元的103.01%，同比增长0.26%。加上上解支出17157万元、债务还本支出208万元，年终滚存结余8454万元,总支出为173662万元,其中结转下年支出8454万元。

（二）政府性基金收支情况

2017年,全区政府性基金预算收入153万元，完成年初预算68万元的225%,下降66.59%。其中，体育彩票公益金收入141万元，下降64.21%。加上政府性基金补助收入9717万元,上年结余收入4399万元，全区政府性基金预算总收入14269万元。2017年,全区政府性基金预算支出7923万元，加上调出资金589万元，年终结余资金5757万元,全区政府性基金预算总支出14269万元。

（三）国有资本经营预算执行情况和社会保险基金预算执行情况

我区国有企业经营不善，没有利润上缴，也没有股利股息收入及产权转让收入上缴，所以国有资本经营预算收入为零，支出也为零。我区的社会保险基金预算并入市预算并由市执行，所以没有单独的社会保险基金预算。

1. 重点投资项目资金使用及绩效情况

        2017年，区财政委托第三方评价机构对我区 2 个项目进行绩效评价，共涉及财政资金1226万元，考评评定为良。2017年纳入绩效目标管理的项目金额42355万元，在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，探索实施单位整体支出绩效目标管理，实行整体支出评价。

   （五）全区资金结转结余情况

        2017年，全区上年结转结余资金9637万元。其中，公共预算结转资金5238万元，基金结转结余资金4399万元。根据省市相关文件，我区加大对结转结余资金的清理使用力度。为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）有关规定以及《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）、《财政部关于盘活中央部门存量资金的通知》（财预〔2015〕23号）等有关要求，将2015年权责发生制列支的应付国库集中支付结余37423344.31元（其中公共预算32624718.3元，政府性基金4798626.01元）收回财政统筹，用于2017年预算支出。至2017年底，上年结转结余资金共使用8041万元，主要用于教育和城乡社区支出。

   （六）财政转移支付情况

   2017年我区共收到上级转移支付补助收入86766万元，其中专款和一次性补助30784万元，一般预算补助收入55982万元。扣减上解支出17157万元，实际收到上级转移支付补助69609万元。一般预算补助中可统筹用于区级财力的31439万元，用于弥补我区教师“两相当”等区财力缺口。其余的根据“专款专用”原则安排使用。

   （七）重点投资项目资金的使用情况

   我区投入学校改造资金1572万元，支付中小学信息化建设项目租金576万元,安排工业园土地开发资金3857万元；拨付特呈渔岛度假村景观湖及红树林保护项目500万元，特呈岛观光农业项目支出365万元，“五岛一湾”旅游项目资金支出2363万元，特呈岛建设资金164万元。

   （八）区政府性债务情况

    2017年霞山区政府性债务限额为12538万元。截至2017年12月31日，政府负有偿还责任的债务12538万元（其中，政府债券12000.5万元），政府负有担保责任的债务40万元，政府可能承担一定救助责任的债务2036.36万元。

   2017年当年没有置换政府债券和新增政府债券。

   以上政府负有偿还责任的债务有302.５万元不属于霞山区债务，为工商系统2016年由省下放至市时，省直接在债务系统下移至霞山区，此应为市债务。

   （九）“三公”经费支出情况

   2017年霞山区财政拨款“三公”经费支出347万元，同比下降0.57%。其中：因公出国（境）费用21万元，同比下降8.7%;公务接待费77万元，与上年持平;公务用车运行维护及购置费249万元,与上年持平。

   二、2017年预算执行效果和存在主要问题

2. 预算执行效果

   1.全力组织财政收入，确保财政收入稳步增长

   2017年，在受全面实施“营改增”等减税减费政策，经济下行压力持续情况下，在区委、区政府的领导下，财税部门紧密协作，想方设法组织收入，取得良好效果。2017年我区财政收入仍稳步增长，实现增长10%。收入结构有较大的改善，非税占比22.48%,同比下降13.15个百分比。

   2.优化支出结构，突出保障民生支出，构建稳固的民生体系

   围绕“保民生、保运转、保重点”的主题，调整和优化财政支出结构，严控一般性支出，保障和改善民生，加大民生投入。

   一是推动教育事业蓬勃发展。全区教育支出54022万元，2017年霞山区被评为教育现代化先进区。我区投入学校改造资金1771万元，支付中小学信息化建设资金717万元,支付学生助学金315万元，支付建档立卡学生免学费和生活补助374万元，支付困难学生免学费392万元，支付学前助学金254万元。

   二是社会保障和就业服务体系投入持续加大。2017年，落实各项民生政策，城市居民低保月人均补差标准457元，比上年增加39元，农村低保月人均补差标准206元，比上年增加16元；孤儿基本生活养育月人均标准880元，比上年增加了60元。我区全年共发放最低生活保障补助金1649万元；发放孤儿基本生活养育费41万元；发放军队移交政府的离退休人员安置费2072万元；发放全区城乡居民养老金1892万元；落实我区80周岁以上高龄老人生活津贴的实施工作，安排资金207万元；做好就业再就业工作，支付劳动平台经费329万元；拨付计生家庭奖励金816万元；支付基本公共卫生服务支出1953万元；支付财政对城乡居民医疗保险基金的补助支出8159万元。

   3.加大支持经济发展力度，增强经济发展后劲。一是加大对工业园区扩能增效和企业的投入。安排工业园土地开发资金3857万元。二是支持旅游业发展壮大。拨付特呈渔岛度假村景观湖及红树林保护项目500万元，特呈岛观光农业项目支出365万元，“五岛一湾”旅游项目资金支出2363万元，特呈岛建设资金164万元。

   4.推进城乡一体化工作。大力落实强农惠农政策，扶贫支出1191万元，拨付普惠金融“村村通”资金22万元，拨付基层公共服务综合平台158万元。我区基层公共服务综合平台已建成了1个区级公共服务中心、10个街道公共服务中心、70个村（社区）公共服务站,驻村工作人员已安排进村（社区）公共服务站。以区级网上办事大厅为基础的“霞山区基层公共服务平台”软件系统电脑版、手机APP版已上线试运行，实现网上信息查询、业务办理、投诉举报等服务功能,自助终端机已安装到10个街道办，完成了市对我区基层公共服务综合平台建设的检查验收工作。

   5.坚持改革创新，深化预算管理制度改革。一是完善政府预算体系，积极推进预决算公开。2017年我区预算包括了一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算。我区的社会保险基金预算并入市预算并由市执行，所以没有单独的社会保险基金预算。我局已批复了全区121个预算单位的预算，并督促预算单位公开。细化部门预决算公开内容，公开到基本支出和项目支出，除涉密信息外，所有财政资金安排的“三公”经费也对外公开。二是加强结转结余资金管理，盘活存量资金。建立结转结余资金定期清理机制。对于预算已分配到部门并结转超过两年以上的结余资金，报经政府批准收回统筹安排。三是加强政府采购日常管理工作。根据《中华人民共和国政府采购法》和《中华人民共和国政府采购法实施条例》的规定，依据《湛江市2017年政府集中采购目录及采购限额标准》，并结合我区实际情况，印发《霞山区2017年政府集中采购目录及采购限额标准》，进一步提高政府采购工作效率。四是积极推进公务卡制度改革。要求单位严格按照公务卡强制目录来执行。五是认真探索PPP模式，配合区有关部门做好南方海谷智慧城基础设施建设PPP项目实施方案、物有所值评价报告、财政承受能力论证报告等各项工作，南方海谷智慧城基础设施建设PPP项目已入省库。

   （二）存在的主要问题

    2017年，我区财政较好地完成了各项工作任务，在本届政府的正确领导下，财政收支目标基本完成。但在财政运行过程中也存在着一些问题：随着国家税制改革推进，财政收入增长趋缓，社会管理事务的不断下放基层，各项改革及民生支出都需要大量财政资金，2017年财政资金调度和收支平衡的压力更甚于往年，我区财政收支矛盾将进一步加剧，区级支出负担压力已难以承受。每月财政收支缺口均达4000-6000万元，资金仅仅能维持基本人员经费和机关运作，城市维护、卫生医疗、计生、治安、社区建设和农村建设等所需资金均无法解决。受各项政策性民生配套标准提高等增支因素影响，财力缺口进一步加大，财政风险明显凸现。

   以上报告，请予审议。