c2016年决算说明

湛江市第十二中学部门决算公开

目       录

第一部分  湛江市第十二中学概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分  湛江市第十二中学2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  湛江市第十二中学2016年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  湛江市第十二中学概况

（一）部门主要职责

湛江市第十二中学位于湛江市霞山区红新路三巷57号，是湛江市霞山区教育局下属的一所初级中学，是财政全额拨款的事业单位。主要职责：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，对学生实施体、智、德、美诸多方面全面发展的教育，促进其身心健康发展。学校同时为家长参加工作、学习提供便利条件。

（二）部门机构设置、人员、职能定位

按照部门决算编报要求，纳入湛江市第十二中学2016年部门决算编报范围的单位共1个，没有下属单位。

我校成立于1978年，占地面积10714平方米，总建筑面积14882平方米。现有学生1526人,教学班30个，教职工156人，其中在职人员100人，临时工9人，离退休56人。本校无下属单位。

学校设有办公室、教务处、德育处、总务处、体卫艺处、团队六个处室。

办公室：协调各部门的工作，草拟学校的有关文件，负责学校会议记录、每周工作安排、教职工考勤、职称申报、工资变动、学校印章管理，各类文书档案和教职工档案材料管理，校长和党支部交办的其他工作。

教导处：中学生档案管理（学籍、学业成绩、毕业证书），教务工作（编班、排课、考试），组织课外活动（含学科竞赛），负责教研工作、入学招生工作、中考考试工作、教学质量评定。

德育处：学生管理（行为规范教育、突发事件处理、学生安全工作）、组织学生校外活动、学生心理辅导工作。

总务处：负责注册收费和其它收费，财务管理（包括报账、经费预算、调整、决算，各项费用代收代扣，福利发放等工作），教学设施设备及公物的添置和检修，学校财产的安全管理工作。

体卫艺处：组织学生参加体育竞赛和艺术交流活动，负责学生体育考试和校医室 的建设、管理工作，抓好学生常见病、多发病防治工作，学生卫生清洁和保洁工作，对课间操、眼保健操进行监督管理，负责组织每年一届的全校运动会，青少年近视、龋齿、脊柱弯曲的预防，组织每年的学生体检工作，建立学生个人健康档案。

团队：组织团队的活动，做好发展团队员工作，配合教务处和班主任做好团队员的思想、学习、生活等工作，建立并落实团队工作制度，团队干培训，抓好学校鼓号队工作，做好“推优入团”工作，协助教导处做好学生管理工作。

第三部分  湛江市第十二中学2016年部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况说明

（一）2016年度收入总体情况

2016年总收入1563.51万元：其中本年度收入1562.55万元，占全年总收入的99.94%；其它收入0.96万元，占全年总收入的0.06%。

具体情况如下：

1、财政拨款收入1562.55万元，比上年决算数增加214.8万元，增长15.94%。主要原因是人员支出标准提高了。

2、上级补助收入0元，比上年决算数减少0.48万元，下降100%。主要原因是上级补助收入减少。

3、事业收入0万元，上年决算数减少4.77万元，增长100%。主要原因是无财政返拨。

4．经营收入 0万元，与上年持平。

5．其他收入0.96万元，比上年决算数增加0.96万元。增长100%，主要原因是财政拨款增加。

（二）2016年度支出总体情况

2016年总支出1580.98万元，其中本年度支出1571.83万元。具体情况如下：

1. 一般公共服务（类）支出0万元，与上年持平。

2、教育（类）支出1362.16万元，其中基本支出1492.91万元，比上年决算数增加203.39万元，增长15.78%，主要原因是人员支出标准提高；项目支出78.93万元，比上年决算数减少5.37万元，下降7.3%，主要原因是项目建设增加了。

二、2016年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2016年度财政拨款收入说明

湛江市第十二中学2016年度财政拨款收入合计 1562.55万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1562.55万元，比年初预算数增加166.14万元，增长11.9%；主要原因是人员支出标准提高；政府性基金预算财政拨款收入0万元。

（二）2016年度财政拨款支出说明

湛江市第十二中学2016年度财政拨款支出合计1570.88万元。其中：一般公共预算财政拨款支出1570.88万元，比年初预算数增加174.88万元，增长12.52%；主要原因是人员支出标准提高；政府性基金预算财政拨款支出0万元。

分功能科目看，教育支出（类）普通教育（款）1236.45万元，主要用于人员.办公费等支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）321.46万元主要用于人员公用等支出；医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）12.97万元，主要用于公务员医疗补助费用等；

三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明：

（一）、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

湛江市第十二中学2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为 0万元，完成预算0万元的 0%。其中：因公出国（境）费支出决算为  0万元，完成预算 0万元的0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为  0万元，完成预算0万元的0 %；公务接待费支出决算为  0万元，完成预算 0万元的 %。2016年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：因公出国（境）费支出0 万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出 0万元。因公出国（境）费支出 0万元；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是无公务用车；公务接待费支出减少的主要原因是无公务接待。

与上年相比，2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数与上年均为0万元，没有变化。

（二）、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

湛江市第十二中学2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费 0万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出 0万元，占0 %；公务接待费支出 0万元，占0 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出  0万元。开支内容包括：（1）参加会议支出  0万元。（2）出国谈判、工作磋商支出0  万元，（3）境外业务培训及考察 0 万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出  0万元，其中：公务用车购置支出为 0万元，2016年公务用车购置数0 辆，；公务用车运行及维护支出 0万元。

3.公务接待费支出 0 万元。

四、2016年度其他重要事项的情况说明：

（一）、关于机关运行经费支出说明。

我校无此类经费支出。

（二）、关于政府采购支出说明。

我校无此类经费支出。

( 三 )、关于国有资产占用情况说明。

我校无此类经费支出。

( 四 )、关于预算绩效管理工作开展情况说明。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我校对2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评覆盖率达到100%。我校的具体工作如下：

1、制度建设：制定有财务工作管理意见、财务经办人员工作职责、财务审批人员工作职责、财物保管人员工作职责、公用经费预算编制制度、财务人员培训制度等规章制度，严格按制度搞好财务管理工作。

2、切实认真地搞好预算编制工作。每年及每学期的预算编制均要求各校领导班子集体认真研究，结合学校实际，科学合理地进行学校公用经费的预算，预算编制 做好以后，经学校全体教师会议讨论通过后，再上报上级主管部门，经批准后，按预算编制使用公用经费。

3、完善学校固定资产的购进、管理制度。

4、建立和完善了财务人员培训制度。

5、公用经费的使用和管理。我校对公用经费的使用和管理严格执行广东省教育厅文件精神，对不能开支的项目做到不予开支。对公用经费的管理，支出票据的收集要求做到及时，严格审批程序，校长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签，未经学校校长审核签字的发票财务人员坚决不予报销，每月支出票据经教育局审核后才进行做账，建有总账、分类明细账、现金日记账、银行存款日记账，收支账簿、各类票据基本规范，每月对经费的收支都要进行公示。可以说我校对公用经费的管理是合理、合规、合法的，也是非常严格的。

五、存在的问题及建议

由于我校属义务教育阶段，资金紧缺，学校发展速度和规模扩大受到限制。因此建议：今后，政府财政要加大对义务教育阶段学校的教育投入，及时返拨免费义务生的补贴款项，保证学校教育教学工作能顺利开展、保证老师福利待遇得到合理的提高。加强财务系统信息化建设，增强财务人员专业知识培训，不断提高财务人员业务水平。

  第四部分 名词解释

一、 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得

的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、

“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息

收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财

政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单

位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额

的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门

预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务

用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指

单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂

费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务

用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包

括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接

待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

湛江市第十二中学