湛江市第十一小学2016年决算基本情况说明

湛江市第十一小学2016年财务决算说明

第一部分   湛江市第十一小学概况

（一）部门主要职责

我校建立学校、教师管理长效机制，健全包括学校实绩考核、教师专业发展、教育教学质量考核等内容的各项管理规章制度，形成以激励为主的人文管理机制，抓好学校教育教学、安全等工作；对全校各项工作进行细致的安排、实施和督查；检查安排学校维修校舍、美化校园，统筹实施学校办公条件改善和教学设备的购置，推进校园文化建设，改变我校的精神面貌；做好教师培训、人才培训等培训工作，做好教师工资申报、职称评定、工作绩效考核、档案建立和管理等业务工作；合理规划教育教学工作，提升教师队伍素质和教育教学水平，提高教育教学质量；配合区政府实施教育、科技、文化方面的其它工作。

（二）机构设置

我校（含蓬溪校区）2016年初在职人员有102人，退休人员有68人，2016年末在职人员有99人，退休人员有70人。在校学生（含蓬溪校区）1790人。设有办公室、教导处、德育处，以及蓬溪校区。

按照部门决算编报要求，纳入湛江市第十一小学2016年部门决算编报范围的单位共1个，没有下属单位。

第三部分  湛江市第十一小学2016年部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况说明：

（一）、年度收入总体情况

1、财政拨款收入1532.73万元，比上年决算数1366.54万元增加166.19万元，增长12.16%。主要原因是今年预算比去年有所增加，因此财政拨款有所增加。

2、上级补助收入0万元，与上年决算数0万元持平。

3、事业收入0万元，与上年决算数0万元持平

4、经营收入0万元，与上年决算数0万元持平。

5、其他收入1.01万元，比上年决算数2.92万元减少1.91万元，减少65.41%。主要原因上级部门对我校的预算减少。

（二）、年度支出总体情况

    湛江市第十一小学2016年度总支出1520.67万元，其中本年支出1518.25万元。具体情况如下：

1、一般公共服务支出0.17万元，比上年决算数2.02万元减少1.85万元，减少91.58%。主要原因上级部门对我校的预算减少。

2、教育支出1100.65万，元主要支出项目有：（1）基本支出1036.20万元，比上年决算数870.06万元增加166.14万元，增加19.10%。主要原因我校今年教师和学生都有所增加，因此预算也增加。（2）项目支出64.46万元，比上年决算数1371.68万元减少1307.22万元，减少95.30%，主要原因是本年项目减少。

二、2016年度财政拨款收入支出决算总表说明：

(一)、2016年度财政拨款收入说明

湛江市第十一小学2016年度财政拨款收入合计1532.73万元，其中：一般公共预算财政拨款1532.73万元，比年初预算数1374.42万元增加158.31万元，增长11.52%；主要原因是人员支出标准提高等。政府性基金预算财政拨款0万元，与年初预算数持平。

(二)、2016年度财政拨款支出说明

湛江市第十一小学2016年度财政拨款支出合计1518.25万元，其中：一般公共预算财政拨款1518.25万元，比年初预算数1374.42万元增加143.83万元，增长10.46%；主要原因是人员支出标准提高等。 政府性基金预算财政拨款0万元，与年初预算数持平。

分功能科目看，一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）0.17万元，主要用于办公费；教育支出（类）普通教育（款）1098.16万元，主要用于人员.办公费等支出；教育支出（类）教育管理事务（款）0.08万元，主要用于人员公用等支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）402.00万元主要用于人员公用等支出；社会保障和就业支出（类）抚恤（款）4.74万元，主要用于人员公用等支出；医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）13.10万元，主要用于公务员医疗补助费用等。

三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明：

（一）、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

湛江市第十一小学2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为 0万元，完成预算0万元的 0%。其中：因公出国（境）费支出决算为  0万元，完成预算 0万元的0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为  0万元，完成预算0万元的0 %；公务接待费支出决算为  0万元，完成预算 0万元的 %。2016年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：因公出国（境）费支出0 万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出 0万元。因公出国（境）费支出 0万元；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是无公务用车；公务接待费支出减少的主要原因是无公务接待。

与上年相比，2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数与上年均为0万元，没有变化。

（二）、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费 0万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出 0万元，占0 %；公务接待费支出 0万元，占0 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出  0万元。开支内容包括：（1）参加会议支出  0万元。（2）出国谈判、工作磋商支出0  万元，（3）境外业务培训及考察 0 万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出  0万元，其中：公务用车购置支出为 0万元，2016年公务用车购置数 0  辆，；公务用车运行及维护支出 0万元。

3.公务接待费支出 0 万元。

四、2016年度其他重要事项的情况说明：

（一）、关于机关运行经费支出说明。

我校无此类经费支出。

（二）、关于政府采购支出说明。

我校无此类经费支出。

( 三 )、关于国有资产占用情况说明。

我校无此类经费支出。

( 四 )、关于预算绩效管理工作开展情况说明。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我校对2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评覆盖率达到100%。我校的具体工作如下：

1、制度建设：制定有财务工作管理意见、财务经办人员工作职责、财务审批人员工作职责、财物保管人员工作职责、公用经费预算编制制度、财务人员培训制度等规章制度，严格按制度搞好财务管理工作。

2、切实认真地搞好预算编制工作。每年及每学期的预算编制均要求各校领导班子集体认真研究，结合学校实际，科学合理地进行学校公用经费的预算，预算编制做好以后，经学校全体教师会议讨论通过后，再上报上级主管部门，经批准后，按预算编制使用公用经费。

3、完善学校固定资产的购进、管理制度。

4、建立和完善了财务人员培训制度。

5、公用经费的使用和管理。我校对公用经费的使用和管理严格执行广东省教育厅文件精神，对不能开支的项目做到不予开支。对公用经费的管理，支出票据的收集要求做到及时，严格审批程序，校长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签，未经学校校长审核签字的发票财务人员坚决不予报销，每月支出票据经教育局审核后才进行做账，建有总账、分类明细账、现金日记账、银行存款日记账，收支账簿、各类票据基本规范，每月对经费的收支都要进行公示。可以说我校对公用经费的管理是合理、合规、合法的，也是非常严格的。

（五）、存在的问题及建议

在坚持勤俭办学的方针下，加强和完善本单位的财务管理，进一步提高该系统整体的财务核算和管理水平，这对于推动基层教育事业的发展，提高资金使用效益，防止国有资产流失具有重要意义。

第四部分    名词解释

    1、 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得

的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、

“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息

收入、事业单位固定资产出租收入等。

5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

    7、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。