市28小学2016年度决算基本情况说明

目       录

第一部分 湛江市第二十八小学概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分   湛江市第二十八小学2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分   湛江市第二十八小学2016年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 湛江市第二十八小学概况

一、部门主要职责

2016年度，湛江市第二十八小学属于霞山区教育局下属的一间学校，学校认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。在区委、区政府的正确领导下，在霞山区教育局的指导下，坚持执行预算为中心，以节约费用为重点，认真抓好单位财务管理工作，严格遵守《行政事业单位会计制度》，严格管好、用好单位的各种经费。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入我部门湛江市第二十八小学2016年部门决算编报范围的单位共1个，包括局（委、部、办）本级和下属0个预算单位（列明各下属预算单位名称）。没有下属单位。

我校为区财政全额拨款编制事业机构，应有事业编制80人。单位实有在教职员工69人，退休教师22人，19名代课教师。学校现有内设机构3个，包括办公室、德育处和教导处。我单位没有下属下单位。

第三部分 湛江市第二十八小学2016年部门决算情况说明

一、2016年年度收入支出决算总体情况说明

(一）、学校年度收入总体情况

湛江市第二十八小学 2016年全年收入1002.16万元，其中财政补助收入为1002.01万元，其他收入1526.44元。具体情况如下：

1．财政拨款收入1002.01万元，比上年决算数增加180.16万元，增长18 %。主要原因：人员增加财政拨款增加。

2、其他收入0.15 万元，比上年决算数增加0.15 万元，增长15 %。主要原因：人员增加上级补助也增加.

3、上级补助收入0元。比上年决算数增加0万元，增长0 %。主要原因：无上级补助收入.

4、事业收入0元。比上年决算数增加0万元，增长0 %。主要原因：无事业收入.

5、经营收入0元，比上年决算数增加0万元，增长0 %。主要原因：无经营收入

（二）、学校年度支出总体情况

湛江市第二十八小学 2016年全年支出总额为998.77万元，具体情况如下：

1、全年基本支出为836.25万元，比上年决算数增加99.13万元，增长了12%；主要原因是社会保障和就业支出较多。

2、工资福利支出505.51万元，占总支出的60%；比上年决算数增加94.80万元，增长了19%；主要原因是基本工资、奖金、社会保障缴费支出增加。

3、商品和服务支出118.48万元，占总支出的14%；比上年决算数减少54.53万元，减少了46%；主要原因是办公费、印刷费、手续费、水费减少。

4、对个人和家庭的补助支出212.27万元，占总支出的25%；比上年决算数增加59.57万元，增长了28%。主要原因是住房公积金、医疗费增加。

5、项目支出决算162.52万元，主要支出项目学校教学楼改造工程等，添加教学设备等。

6、教育支出全年为998.77万元，比上年决算数增加172.45万元，增长了17%。主要原因是教育经费、培训费支出曾加。

二、2016年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2016年度财政拨款收入说明

湛江市第二十八小学财政拨款收入合计1002.16万元，完成预算100%，其中一般公共预算财政拨款收入1002.16万元，比年初预算数增加186.87万元，增长了19%；主要原因是人员增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元。

（二）2016年度财政拨款支出说明

湛江市第二十八小学财政拨款支出合计998.77万元，其中一般公共预算财政拨款支出998.77万元，比年初预算数增加183.48万元，增长了18%；主要原因是人员增加支出也增加。政府性基金预算财政拨款支出0万元。

分功能科目看，教育支出（类）普通教育（款）857.17万元，主要用于人员经费及办公经费；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）122.83万元，主要用于退休人员费用；医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）12.52万元，主要用于事业单位医疗及公务员医疗补助费用。

三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

湛江市第二十八小学2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为 0万元，完成预算 0万元的0 %。其中：因公出国（境）费支出决算为 0 万元，完成预算 0万元的0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为 0 万元，完成预算 万元的 0%；公务接待费支出决算为0  万元，完成预算0 万元的0 %。2016年度“三公”经费支出决算小于（大于）预算数的主要原因是无公务接待。

与上年相比，2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少0万元，下降0 %。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算减少 0万元，下降0 %；公务接待费支出决算减少0 万元，下降0 %。因公出国（境）费支出减少的主要原因是无人出国；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是原因是无公务用车；公务接待费支出减少的主要原因是无公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费 0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出0 万元，占0 %；公务接待费支出 0万元，占0 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出  0万元。全年使用财政拨款安排局（部、委、办）机关及下属0个单位出国团组 0 个、累计0人次。开支内容包括：（1）参加0会议支出 0 万元；（2）出国谈判、工作磋商支出0  万元；（3）境外业务培训及考察 0 万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中：公务用车购置支出为 0万元，2016年公务用车购置数 0  辆；公务用车运行及维护支出0 万元，2016年局（部、委、办）机关及下属0个单位公务用车保有量为 0 辆，主要用于我校没有公务车，不存在公务用车购置及运行维护费。

3.公务接待费支出  0万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待……。2016年，局（部、委、办）机关及下属0个单位共接待国外来访团组  0个，来访外宾 0人次；发生国内接待 0次，接待人数共 0 人。主要原因是我校不存在公务接待。

2016年“三公经费”财政拨款支出共 0 万元。我校没有公务车，不存在公务用车购置及运行维护费，公务用车购置及运行维护费支出 为 0万元。另外我校不存在公务接待，所以公务接待费支出为 0 万元。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年我校运行经费没有，支出０万元。2016年我校运行经费没有，支出0万元。比上年增加减少0万元，降低0%。主要原因是：我校没有运行经费.

（二）政府采购支出情况说明

2016年我校政府采购支出总额０万元。

（三）国有资产占用情况

我校截至2016年12月31日，我校没有公务车辆。不存在占用国有资产。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我校对2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评覆盖率达到100%，2016年我校在区财政局、教育局、财管所主管单位的大力支持下，使得学校的财务工作按预期顺利完成，其次继续购置了一些先进办公设备和专用设备，加强了硬件设施如校园安全监控设备、消防安全设备、防盗网等，有效地保障了学校师生、财务安全，对学校教育教学、发展等各项工作的基本运行起到了肯定的作用，以及为建设学校特色文化校园投入了大量的经费，使校园的面貌焕然一新，为“创卫、创文、创模”工作起到有效进展顺利完成。

存在的问题：劳务费项目的支出比较大，现全年支出达到162.52万元。其原因是学校的学生及班级大，但是根据学生人数班级教师的配额应具备80名教师以上（我校事业人员编制80人），而我校今年现在在岗只有69人,学校在上级人事部门人员编制还无法解决教师的情况下，一直艰难地聘请19名代课教师代课来维持学校正常的教学工作。由于代课教师工资偏低，很多不肯做下去，学校为了留住代课教师不断提高其代课教师的劳务费。

改进措施：

1、加强财务系统建设及信息化，提高财务业务水平

财务是单位的心脏和命脉，财务信息化是单位建设的重要任务，在这个电子信息时代不断发展时期，会计电算化普及运用，财务人员必须要与时俱进，建议多给财务人员学习交流培训，提升业务水平。

2、加强项目资金管理

项目是一个单位部门职能的延伸，使用项目资金是单位财务管理的重中之重，必须做到专款专用。单位应该争取更多项目更多资金，开源节流，在缓解单位办公经费不足的同时更好为广大师生学校办实事。

3、加强固定资产的管理

固定资产是单位开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这方面的管理上要督促经办人及时进行固定资产入库登记，定时与部门核对，确保帐物相符以及固定资产的安全和完整。

4、重视日常财务收支管理

收支管理是单位财务工作的重要管理，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办学方针的体现。为了加强管理，单位今后要建立健全各项财务管理制度，做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。严格按照财务制度办理，提高资金经费的有效使用节约支出的目的。

第四部分 名词解释

一、 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得

的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、

“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息

收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门

预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务

用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指

单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂

费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务

用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包

括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接

待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办

公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、

专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管

理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

湛江市第二十八小学