湛江市第五幼儿园2016年决算文字说明

湛江市第五幼儿园部门决算公开

目       录

第一部分   湛江市第五幼儿园概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分  湛江市第五幼儿园2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  湛江市第五幼儿园2016年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  湛江市第五幼儿园概况

（一）部门主要职责

我园始建于1978年，是广东省一级幼儿园，是一所非营利性的公立幼儿园，实行收支两条线。1996年经湛江市教育局批准领取了办园许可证，并在地税申请了税务登记证。我园负责3至6岁幼儿的保教工作，并根据《幼儿园教育大纲》、《幼儿园管理条例》等制定教学计划和各项教育规章制度，按要求组织实施。幼儿园环境幽雅，文化氛围浓厚，是幼儿健康成长、快乐求知的理想之地。

（二）机构设置

目前我园共有教职工38人。我园事业编制为22名，但实有在岗在编仅有15人。单位人员情况为：在职人员15人，退休人员16人，外请教职工21人，门卫2人。经费按财政补助一类拨付。

按照部门决算编报要求，纳入我部门（湛江市第五幼儿园）2016年部门决算编报范围的单位共1个，湛江市第五幼儿园是一个也只有一个事业机构。本部门没有下属单位。

第三部分  湛江市第五幼儿园2016年部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况说明

（一）2016年度收入总体情况

湛江市第五幼儿园2016年度总收入316.60万元，其中本年收入316.38万元。具体情况如下：

1．财政拨款收入，即财政当年拨付的资金事业收入，该项收入为316.11 万元，比上年决算数增加42万元，增长15.3 %,主要原因：是财政实拨返还款减少，国库拨款增加;

2．上级补助收入0.2016万元，比上年决算数减少0.8048万元，下降80 %。主要原因：是教育局拨款减少;

3．事业收入，指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入，该项收入为0 万元；

4．经营收入0 万元，与上年决算数一样；

5．其他收入，指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、

“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等，该项收入为0.0699 万元,比上年决算数增加0.018万元，增长35.77 %，主要原因：是铁路工会湛江委员会转入慰问金。

（二）2016年度支出总体情况

湛江市第五幼儿园2016年度总支出316.60万元，其中本年支出316.51 万元。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）支出 0万元与上年决算数一样，主要原因是我部门是学校，没有这类支出。

2.教育（类）支出 245.35万元，主要用于工资福利支出及商品和服务支出等日常支出，比上年决算数增加19.7万，增长8%，主要原因：购买办公设备，人员工资提高；

3.社会保障和就业支出69.38万元，主要用于对个人和家庭的补助里的退休费，比上年决算数增加13.36万元，增长23%，主要原因是退休费增加；

4.医疗卫生与计划生育支出1.78万元，主要用于单位社会保障缴费，比上年决算数增加0.13万元，增长7%，主要原因是社会保障缴费。。

二、2016年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2016年度财政拨款收入说明

湛江市第五幼儿园2016年度财政拨款收入合计316.19万元。其中：一般公共预算财政拨款收入316.11万元，比年初预算数增加33.18万元，增长11 %，主要原因是财政实拨返还款减少，国库拨款增加。

（二）2016年度财政拨款支出说明

湛江市第五幼儿园2016年度财政拨款支出合计 316.19万元。其中：一般公共预算财政拨款支出316.19 万元，比年初预算数增加33.26万元，增长11 %，主要原因是购买办公设备，人员工资提高,以及校园修缮工程减少；政府性基金预算财政拨款支出0 万元.

分功能科目看，教育支出（类）244.94万元，主要用于工资福利支出及商品和服务支出等日常支出；社会保障和就业支出69.39万元，主要用于对个人和家庭的补助里的退休费；医疗卫生与计划生育支出1.78万元，主要用于社会保障缴费。

三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2016年我园 “三公”经费财政拨款支出决算为 0万元，完成预算0万元的 0%。其中：因公出国（境）费支出决算为  0万元，完成预算 0万元的0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为  0万元，完成预算0万元的0 %；公务接待费支出决算为  0万元，完成预算 0万元的 %。2016年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：因公出国（境）费支出0 万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出 0万元。因公出国（境）费支出 0万元；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是无公务用车；公务接待费支出减少的主要原因是无公务接待。

与上年相比，2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数与上年均为0万元，没有变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费 0万元；公务用车购置及运行维护费支出0 万元；公务接待费支出 0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0 万元；

2.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中：公务用车购置支出为 0万元；

3.公务接待费支出 0 万元。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

我园无此类经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

我园无此类经费支出。

（三）国有资产占用情况

我园无此类经费支出。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

我园无发生。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。