霞山区财务管理中心2015年决算分析

在区委、区政府的正确领导下，在区人大及政协的监督和支持下,在财政部门的大力支持和指导下，我单位坚持以执行预算为中心，加强预算管理，以节约费用为重点，抓好本单位财务管理工作。现以2015年部门决算报表数据为依据，对本单位的财务情况分析如下：

一、 单位基本情况

1、部门机构设置、职能及主要工作和职责定位

霞山区财务管理中心机构配备设置：综合股、行政股、事业股、出纳股及霞山区教育财务管理所和霞山区农村财务管理所。

主要工作职责定位：贯彻执行《会计法》、《预算法》等法律、法规和国家财政、财务制度，按照会计电算化的核算要求，对各单位统一进行会计账务处理，真实、完整、及时地反映各单位的财务活动状况。监督核算单位执行国家财经法律、法规，规范核算单位财务收支行为，维护财经纪律。

2、人员情况及增减变动原因

区人事编制部门核定霞山区财务管理中心核定人员编制33人，现在正式在编人员27人，退休干部9人，合同工14人，借用人员1人。

今年在职人员比去年减少1人，是调出1人。

二、部门预算执行情况分析

1.收入支出结构分析

2015年全年总收入380.4万元，财政拨款358.6万元,占总收入94.27％；上级补助收入21.8万元，占总收入的5.73％。从图中可看出，我单位的收入主要是财政拨款，没有其他收入来源，人员和公用经费主要靠财政拨款。

2.收入支出与预算对比分析

单位：万元

今年实际收入比预算收入增加16.57万元，主要是工资调整增加。

3.收入支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入的对比分析（可用柱形图）

从图表中可看出，财政拨款呈下降趋势，2015年财政拨款减少，主要是厉行节约。

（2）与上年度各项支出的对比分析

从图中可看出，2015年总支出比2014年增加2015年增加工资，所以人员支出增加，2014年公用支出有所增加，主要是单位设备陈旧更换了电脑设备一批。

4、年末收支结余情况分析

2015年年末结余66.22万元，其中财政补助结转56.78万元，其他资金结转9.44万元。比年初结余增加是年末借业务费未作支出。

5.资产负债情况分析

资产总额547.3万元，比上年减少1690.5万元。主要是归还银行贷款1665万元。其中固定资产175.24万元，比上年增加11.2，主要是新购电脑、打印机及交换机等设备一批。

负债305.84万元，比上年减少1712.6万元，主要原因是：归还银行贷款1665万元。

净资产241.46万元，比上年增加22.09万元，增加的主要原因是结余增加，借款未冲账。

6、“三公”经费支出分析

单位公务车1辆，运行维护费为0.2万元，与上年持平。其他“三公”经费无。

机关运行经费支出分析

机关运行经费支出71.92万元，比上年减少8.21万元，减少的主要原因：单位加强财务管理，厉行节约，减少公用支出。

三、2015年度取得的主要事业成效

①加强学习，造就了高素质干部队伍；

②加强监督，提高了财政资金使用效率；

③加强凭证与印鉴管理，完善了内部控制制度；

④积极配合区财政局，按时完成了年终部门决算报表填制工作；

⑤积极配合区财政局财政资金改革，全面实施了国库集中核算支付制度；

⑥积极配合区财政局，加强了对村级财务代管工作的指导力度；

⑦改善了工作环境，创建了和谐芬围。

⑧加强国库集中管理。

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