湛江市第十二中学2015年财务决算说明

一、学校基本情况

（一）部门机构设置、人员、职能定位

我校成立于1978年，占地面积10714平方米，总建筑面积14882平方米。现有学生1524人,教学班30个，教职工155人，其中在职人员102人，临时工9人，离退休50人。

学校设有办公室、教务处、政教处、总务处、体卫艺处、团队六个处室。

办公室：协调各部门的工作，草拟学校的有关文件，负责学校会议记录、每周工作安排、教职工考勤、职称申报、工资变动、学校印章管理，各类文书档案和教职工档案材料管理，校长和党支部交办的其他工作。

教导处：中学生档案管理（学籍、学业成绩、毕业证书），教务工作（编班、排课、考试），组织课外活动（含学科竞赛），负责教研工作、入学招生工作、中考考试工作、教学质量评定。

政教处：学生管理（行为规范教育、突发事件处理、学生安全工作）、组织学生校外活动、学生心理辅导工作。

总务处：负责注册收费和其它收费，财务管理（包括报帐、经费预算、调整、决算，各项费用代收代扣，福利发放等工作），教学设施设备及公物的添置和检修，学校财产的安全管理工作。

体卫艺处：组织学生参加体育竞赛和艺术交流活动，负责学生体育考试和校医室的建设、管理工作，抓好学生常见病、多发病防治工作，学生卫生清洁和保洁工作，对课间操、眼保健操进行监督管理，负责组织每年一届的全校运动会，青少年近视、龋齿、脊柱弯曲的预防，组织每年的学生体检工作，建立学生个人健康档案。

团队：组织团队的活动，做好发展团队员工作，配合教务处和班主任做好团队员的思想、学习、生活等工作，建立并落实团队工作制度，团队干培训，抓好学校鼓号队工作，做好“推优入团”工作，协助教导处做好学生管理工作。

二、财务状况分析

1、学校收入结构说明

2015年总收入1352.52万元：其中普通教育经费拨款1072.75万元，占全年总收入的79.32%，上级补助收入4.77万元，占全年总收入的0.35%，教育费附加1万元，占全年总收入的0.07%，事业单位离退休收入257.91万元，占全年总收入的19.07%，抚血金3.25万元，

占全年总收入的0.24%，医疗保障收入12.85万元，占全年总收入的0.95%。

2、学校支出结构说明

2015年总支出1362.16万元，其中普通教育支出1013.60万元，占全年总支出的74.41%；教育费附加支出1万元，占全年总支出的0.07%；事业单位离退休支出257.91元，占全年总支出的18.93%；抚血金3.25万元，占全年总支出的0.24%，医疗保障支出12.85万元，占全年总支出的0.94%，项目支出73.56万元，占全年总支出的5.4%。

3、本年实际收入与预算对比                    单位:万元

4、支出与预算对比                              单位：万元

5、收入支出与前年度对比分析

2015经费拨款1072.75万元，比2014年834.57万元增加238.18万元，增长28.54%； 2015年收入1352.52元，比2014年收入1136.47万元增加216.05万元,增长19.01%；主要原因是：生均经费提高。2015年基本支出1362.16万元，比2014年1143.55万元，增长19.12%；主要原因是：工资福利支出增加，对个人和家庭的补助支出增加，教师福利有所提高。2015项目支出65.17万元，比2014年113.37万元，减少48.2万元，降低71.72% 。是由于学校2014年项目较多，项目收入、支出有所增加，2015年项目经费拨款减少。

 6、年末结余情况说明

本年度结余17.47万元，收回以前年度结余28.57万元。主要原因是：由于今年项目8.57开工较多，项目经费拨款较迟，按计划还未使用，留结余到2016年使用。

7、资产结构说明

本年度资产总额1479万元，固定资产总额1355.95万元，流动资产122.96万元。其中房屋和建筑物999.02万元，其他固定资产356.93万元。

8、“三公”经费支出说明

   2015年我校“三公”经费财政拨款支出：无。

9、政府采购支出支出说明

2015年我校政府采购支出：无。

10、国有资产占用情况说明

2015年我校国有资产占用情况：无

三、学校财务工作开展情况

我校坚决执行上级有关财务管理制度,严格执行《现金管理条例》、《财产管理人员职责》、《报帐员岗位职责》、《财务管理制度》、《财物管理制度》和十二中的《责任追究制度》的有关规定，工作职责明确，责任分明，做到行有所依，为有所托，认真搞好本校财务管理，把湛府办[2004]30号、粤教贷[2006]14号、湛教[2006]95号、粤教财[2006]104号、湛价[2005]123号、湛价[2007]90号、湛价[2007]29号等文件作为收费工作指南，坚持“收支两条线”管理，学校所有收入全部上缴财政，再由财政对学校返拨资金进行运作。各项收支都在校务会议、行政会议上公布，再向全体老师公示； 5千元以上开支要经校务会议或行政会议讨论，1千元以上的要转帐支付的办法，保证收支的合理合法。在具体的开支工作中，及时报帐，开支票据必经校长、主管副校长和有关工作人员的审查，凡是有关采购批复的文件，一定要校内公示。绩效工资及时发放，发放前在校内公示。今后，学校要落实绩效工资政策，积极抓好开源节流的工作，办人民满意的教育。

四、存在的问题及建议

由于我校属义务教育阶段，资金紧缺，学校发展速度和规模扩大受到限制。因此建议：今后，政府财政要加大对义务教育阶段学校的教育投入，及时返拨免费义务生的补贴款项，保证学校教育教学工作能顺利开展、保证老师福利待遇得到合理的提高。加强财务系统信息化建设，增强财务人员专业知识培训，不断提高财务人员业务水平。