2015年湛江市第二十二小学2015年财务决算说明
发布时间 : 2016-12-02 09:57来源 : 本网
一、部门职责
我校的职责是：主要面向社会实行小学九年义务教育教学，为社会为国家培养优秀人才。
二、机构基本情况
我校为区财政全额拨款编制事业机构，事业人员编制50人。
三、预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
本年度财政预算收入为4781237.58元，比上年增加1107856.18元。其中，教育经费收入3,500,191.14元，项目收入672,500.86元，教育附加拨款、上级补助收入102509.84以及非税收入22000元。本年度财政收入主要增加了教育经费拨款：其中，提高工资津贴；增加了项目收入主要提高义务教育经费补助等。
（二）收入支出执行情况
1、收入情况
全年收入总计4883747.42元，完成预算100%，其中公共预算财政拨款收入全年共拨入4781237.58元占总收入的97.9%，其中：基本收入全年共拨入4172692元，其中小学教育收入全年共拨入4162692元；项目收入全年共拨入672,500.86元；离退休经费全年共拨入494796.86元；医疗经费全年共拨入48,336.00元。
其中，上级补助收入102509.84元，占总收入的2.1%。
2、支出情况
事业支出全年总计4873006.34元，其中：基本支出全年共支出4200505.48元，其中工资福利支出2671539.93元，占总支出的63.6%；商品和服务支出392993.07元，占总支出的9.4%；对个人和家庭的补助支出905832.58元，占总支出的21.6%；其他资本性支出142320.06元占总支出的3.4%。
3、年终决算情况
本年度单位共收入4883747.42元，共支出4873006.34元，当年收支结余748.92元，其中事业结余0.00元。
单位管理年末总资产4,845,598.67元，负债297,525.79元，净资产4,548,072.88元（其中房屋面积3,436.00平方米，价值3,186,807.56元）。
4、我校无三公经费支出；
5、我校无机关运行经费支出；
6、我校无政府采购支出；
7、我校无国有资产占用情况；
8、我校无预算绩效管理工作开展情况；
9、我校无专业名词解释。
四、学校财务工作开展情况
2015年我校在区财政局、教育局、财管所主管单位的大力支持下，使得学校的财务工作按预期顺利完成，其次继续购置了一些先进办公设备和专用设备，加强了硬件设施如校园安全监控设备、消防安全设备、防盗网等，有效地保障了学校师生、财务安全，对学校教育教学、发展等各项工作的基本运行起到了肯定的作用，以及为建设学校特色文化校园投入了大量的经费，使校园的面貌焕然一新，为“创卫、创文、创模”工作起到有效进展顺利完成。
五、存在的问题及建议
存在的问题：劳务费项目的支出比较大，现全年支出就快达到18万元。其原因是学校的学生及班级大，但是根据学生人数班级教师的配额应具备50名教师以上（我校事业人员编制50人），而我校今年现在在岗只有45人，其中2人因病休养，1人生小孩，实际只有42人在岗工作，欠缺教师5名，学校在上级人事部门人员编制还无法解决教师的情况下，一直艰难地聘请4名左右的代课教师代课来维持学校正常的教学工作。由于代课教师工资偏低，很多不肯做下去，学校为了留住代课教师不断提高其代课教师的劳务费。
改进措施：
1、加强财务系统建设及信息化，提高财务业务水平
财务是单位的心脏和命脉，财务信息化是单位建设的重要任务，在这个电子信息时代不断发展时期，会计电算化普及运用，财务人员必须要与时俱进，建议多给财务人员学习交流培训，提升业务水平。
2、加强项目资金管理
项目是一个单位部门职能的延伸，使用项目资金是单位财务管理的重中之重，必须做到专款专用。单位应该争取更多项目更多资金，开源节流，在缓解单位办公经费不足的同时更好为广大师生学校办实事。
3、加强固定资产的管理
固定资产是单位开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这方面的管理上要督促经办人及时进行固定资产入库登记，定时与部门核对，确保帐物相符以及固定资产的安全和完整。
4、重视日常财务收支管理
收支管理是单位财务工作的重要管理，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办学方针的体现。为了加强管理，单位今后要建立健全各项财务管理制度，做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。严格按照财务制度办理，提高资金经费的有效使用节约支出的目的。
湛江市第二十二小学
2016年8月31日
粤公网安备 44080302000063号
