2022年度霞山区政府决算公开

区第十一届人大常委会

第二十二次会议文件（5-1）

关于霞山区2022年财政决算情况的报告

霞山区财政局局长  吴文津  

（2023年9月25日）

区人大常委会：

        受区人民政府的委托，现将霞山区2022年财政决算情况报告如下:

一、2022年财政收支基本情况

        2022年，受疫情冲击、经济下行等多重超预期因素影响，叠加大规模退税减税降费等政策性因素共振，我区财政运行面临多年少有的困难和挑战。在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财政部门迎难而上、难中求稳，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话和重要指示批示精神，坚决贯彻落实习近平总书记关于“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚持稳中求进工作总基调，践行“三大三化”发展思路，以“四大牵引”为导向，加强财政资源统筹，优化支出结构，有效统筹疫情防控和经济社会发展，抓实抓好财政改革发展各项工作，确保全区财政平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况

        2022年全区一般公共预算收入65089万元，完成年度预算的102.3%，同口径下降3.68%，自然口径下降9.65%。其中：税收收入47075万元，同口径下降5.75%，自然口径下降13.71%，占一般公共预算收入比重为72.32%；非税收入18014万元，同比增长3.03%，占一般公共预算收入比重为27.68%。加上上级补助、调入资金和债务转贷收入等，全区一般公共预算收入总计226656万元。

        2022年全区一般公共预算支出175979万元，完成年度预算的102.6%，同比下降13.26%。加上上解省市支出、调出资金、债务还本支出和年终结余等，一般公共预算支出总计226656万元。

（二）政府性基金预算执行情况

        2022年全区政府性基金预算收入730万元，完成年度预算的100%,同比增长19.48%,其中体育彩票公益金收入409万元。加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金和债务转贷收入等，全区政府性基金预算收入总计136803万元。

        2022年全区政府性基金预算支出89509万元，完成年度预算的88.60%,同比增长3.86%。加上调出资金、年终结转资金等，全区政府性基金预算支出总计136803万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

        2022年全区国有资本经营预算收入0万元，加上上级转移支付收入310万元，上年结余收入483万元，全区国有资本经营预算收入总计793万元，总支出93万元，结转下年支出700万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

        2022年全区社会保险基金总收入18557万元，完成年度预算的97.04%，同比下降9.13%。全区社会保险基金总支出20389万元，完成年度预算的97.55%。2022年全区社会保险基金当期收支结余-1832万元，年末滚存结余773万元。

（五）地方政府债务情况

        1.政府债务限额余额情况。2022年末我区地方政府债务限额218349万元。其中一般债务限额36849万元、专项债务限额181500万元。2022年末霞山区地方政府债务余额执行数218119万元，控制在债务限额以内。按债务形式分，政府债券217607万元、非债券形式债务512万元；按偿债来源分，一般债务36619万元、专项债务181500万元。

        2.政府债券发行情况。2022年省下达我区地方政府债券资金49130万元。其中：新增债券48000万元（一般债券3000万元、专项债券45000万元），再融资债券1130万元（全部是一般债券）。

        3.还本付息情况。2022年区偿还地方政府债券本金1130万元（全部是一般债券）；支付地方政府债券利息4660万元，包括一般债券利息733万元、专项债券利息3927万元。

二、2022年全区财政工作回顾

        过去一年，“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力和疫情防控、退税减税降费等多项减收因素叠加，财政收支矛盾非常突出。区委、区政府高度重视财政工作，主要领导亲自谋划、亲自部署、亲自推动，全区上下团结一心，奋勇拼搏，共克时艰。区财政部门知难而进，以奋发有为的精神抓好财政收入组织，统筹各项资金优化财政支出结构，把财力优先用于保障“三保”，防范化解社会稳定性风险，有效发挥财政的基础和重要支柱作用，为霞山经济高质量发展提供坚强财政保障。 

（一）加强财政组织收入力度，夯实财政平稳运行基础

        在霞山区委、区政府的坚强领导下，积极应对减收因素影响，全力以赴、攻坚克难，确保“颗粒归仓”。强调统筹协调抓收入。将抓收入列入区委、区政府重要事项，成立霞山区抓收入组织工作专班，责任落实到人到岗，加强收入形势分析研判，及时全面梳理细化工作措施，逐月细化收入预期计划，定期通报收入完成情况，挖掘收入潜力。强化税收征管稳收入。进一步完善财税联席会议制度，加强财政、税务信息共享与工作协同，定期召开财税联席会议，组织开展重点税源分析，强化对重点行业、重点企业税收服务和征管，加大清缴欠税力度，加强招商引资的财税研究，密切关注上年缓税、留抵退税回补情况，为稳定区财政收入发挥积极作用。强化多方开源促增收。加大一般公共预算、政府性基金预算和财政专户资金的统筹力度，进一步盘活政府资金资源资产，政府性基金预算和财政专户调入一般公共预算收入3043万元，积极协调推进国有资产资源处置工作，当年实现国有资产资源处置收入5022万元。

（二）争取上级资金成果丰硕，为重点领域支出提供有力支撑

        积极向上级争取资金，坚决保障“三保”和重点项目建设资金需要，坚决保障中央、省、市和区重大决策部署落地见效。争取财政补助额度稳步提高。争取上级财力性补助资金84647万元，同比增长0.5%，有力保障了我区财政平稳运行。持续争取新增债券资金。争取新增债券资金48000万元，有力保障湛江综合保税区基础设施建设、老旧小区小巷片区化改造、港区人民医院新建医疗综合楼及配套工程和乡村振兴基础设施提升等项目建设。

（三）统筹优化财政支出结构，有保有压切实发挥财政资金效能

        大力优化财政支出结构，将宝贵的资金用在刀刃上。兜牢兜实“三保”底线。严格落实《关于做好“三保”工作确保财政平稳运行的通知》有关要求，强化预算执行刚性约束，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，全年“三保”支出108168万元。精打细算坚持政府过“紧日子”，全力压减一般性支出，严控新增支出，全年一般性支出压减10%以上。加强统筹提高直达资金使用效率。统筹安排财政资金多渠道灵活使用，优化直达资金用途，切实提高直达资金使用效率，我区2022年直达资金支出51251万元，支出率96.65%。

（四）稳住经济大盘一揽子政策措施精准实施，积极的财政政策为经济发展注入强劲动力

        2022年我区共完成退税减税降费68846万元。其中增值税留抵退税50311万元，同比增加23789万元，其中区级负担6450万元，及时缓解了企业现金流紧张的压力，增强了企业发展的信心和强劲动力。全面落实减免租金政策，累计减免租金221万元。安排1535万元用于支持先进和普惠性制造业投资、工业企业开展数字化改造和企业“小升规”等，促进我区经济高质量发展。

（五）坚持以人为本，民生保障坚实有力。坚持以人民为中心的发展思想，用心用功用情促进人民生活全方位改善。

        支持保障学有所教。支持“学有所教”，办好人民满意的教育，投入11074万元落实城乡义务教育经费保障机制。投入314万元落实学生资助政策。投入2217万元落实教育发展建设类资金，支持基础教育高质量发展。

        支持完善社会保障体系建设。加强困难群众基本生活保障，稳步提高城乡低保、特困人员、残疾人等保障水平。发放城乡最低生活保障补助金1804万元，惠及困难群众2325人。发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴1119万元，惠及残障人士3968人。

        支持提高医疗卫生水平。落实9538万元提高城乡居民医疗财政补助标准，每人每年610元。安排3173万元提高基本公共卫生服务水平，每人每年84元。安排专项债券资金9639万元支持医疗综合楼及配套工程项目和升级改造等建设，提升公立医院公共卫生服务水平。

        支持推进乡村振兴。深入推进乡村振兴战略，统筹预算资金、新增债券资金、涉农资金16471万元支持深入实施乡村振兴战略，支持完成农村村内道路硬化32公里，全区农村生活污水治理率达到100%，生活垃圾无害化处理率达到100%，支持驻镇帮村，加强镇村基础设施建设，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

        支持维护社会稳定。全区公共安全支出3206万元，支持公检法机关开展工作，推进扫黑除恶斗争工作常态化，开展区域社会治理现代化试点，助力维护社会和谐稳定。

（六）牢牢守住风险底线，为维护社会经济稳定发展提供财政保障

        统筹发展与安全，加强形势研判，主动防范化解各类风险。全力保障疫情防控资金。区级财政累计投入疫情防控资金3129万元，全面保障疫苗接种、核酸检测、本土病例相关隔离点建设及运行费用等疫情防控必要支出，全力支持提升疫情处置及防控能力，为打赢本土疫情防控攻坚战提供坚实支撑。开展财政运行和地方财经秩序专项整治。严格贯彻落实中央及省和市部署的开展地方财经秩序专项整治行动，从贯彻落实国家减税降费政策领域、贯彻落实政府过紧日子领域、加强基层“三保”保障领域、加强国库管理领域、加强资产管理领域、防范政府债务风险领域和加强财政涉农补助资金管理领域等七个方面进行自查自纠，防范化解财经秩序风险，实现财政管理水平的提升。扎实有效防范 化解政府债务风险。充分利用省财政再融资债券政策红利，获得省支持再融资债券资金1130万元。巩固地方政府隐性债务“清零”成果，落实防范地方政府隐性债务风险的措施，坚决遏制隐性债务的新增，硬化预算约束，严格管控债务规模，依法依规举债融资，做好区域无隐性债务试点工作的“后半篇文章”。

（七）财政改革成效显著，为建立科学规范的现代预算制度筑牢根基

        深化改革创新，以改革破难题，增动力，现代预算制度建设步伐不断加快。深化预算编制改革。印发《霞山区区级财政资金项目库管理办法（试行）》，完善预算项目申报、筛选、储备、编审和执行机制，为提升预算编制质量夯实基础。深化“数字财政”系统运用。实现财政数据大集中及数据管理大监控，财政资金流向全透明、财政资金审批更清晰，实现资金从预算安排源头到使用末端全过程来源清晰、流向明确、账目可查，推动传统经验型人力管财向可数据化智慧理财转变，提高财政决策的精准性和科学性。全面深化预算绩效管理改革。积极推进预算绩效管理一体化融合，对政府性资金实施全方位、全流程、全覆盖的绩效管理。对重大项目实行事前绩效评审机制，建立湛江市霞山区重大政策和项目事前绩效评估机制，推动“先谋事再排钱”“花钱必问效”理念落到实处，全面深化预算绩效管理改革。

（八）全面从严治党推向纵深，为做好财政工作打造忠诚干净担当的干部队伍

        旗帜鲜明讲政治。坚持以党建为引领，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”贯彻到财政工作的全过程各方面，严格落实“第一议题”制度，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，抓好组织建设，充分发挥党员先锋模范作用和基层党组织战斗壁垒。加强廉政建设。召开区财政系统党风廉政建设工作会议，组织签订廉政责任书、廉政承诺书，开展新提拔晋升干部廉政谈话，组织观看警示教育片，开展岗位廉政风险点排查，制定防范措施。加强能力建设。借助“广东财学”“湛江财政大讲堂”“学习强国”等平台，组织全体干部职工集中收看收听党的二十大、集中收听全省财政系统学习贯彻党的二十大精神宣讲报告，不断提高干部业务能力。

        在区委、区政府的正确领导下，在上级财政的帮助和指导下，全区财政系统团结奋斗，基本完成2022年财政工作目标。同时，我们也清醒地认识到我区当前财政工作存在的问题和不足，财政运行仍面临不少困难和问题，财政收支矛盾十分突出，财政税源结构不合理，财政收入增长可持续性难以维持，兜牢兜实“三保”底线和保障刚性支出面临不少挑战，财政改革还有不少硬骨头要啃。针对这些问题，我们今后必须加大工作力度，积极采取加大招商引资力度、加快重点项目落地开工、盘活闲置资产、加强财政资源统筹、优化支出结构等措施，尽可能增加财政收入，兜牢兜实“三保”底线，确保财政收支平稳运行。

        以上报告，请予审议。